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悠悠老师
税负,也称税收负担率。一般用应交税费/主营业务收入的比率。在实际操作中,一般有2种表达方式,税负率或者税负额。 查看全部回复
3732
王苗苗老师
销项税=不含税收入*适用税率 进项税=含税金额/(1+适用税率)*适用税率(涉及农产品等需要单独考虑) 查看全部回复
4269
高老师
你好,只要是真实业务,没影响 查看全部回复
3518
Annina老师
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3938
需要 查看全部回复
3871
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6014
税务师晓雨
这样的做法看着很高大上,实际是不专业的做法,很容易出错 查看全部回复
3619
自然人转让股权还是公司转让股权?转让方与被转让方什么关系? 查看全部回复
3182
正常申报的,欠工资的,可以一次性发放 查看全部回复
4278
大宁老师
结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
4087
如果业务都是经营中正常发生的,可以抵扣的 查看全部回复
4349
对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
5502
李伟老师
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5814
COCO老师
实名的意思就是飞机票 火车票上写明了乘坐人的姓名、身份证号 查看全部回复
3781
因为什么要冲正呢,想做错了了进行调整吗? 查看全部回复
3919
你好,请问您指的是哪方面的风险,法律风险还是税务风险? 查看全部回复
3861
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
9304
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3388
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4207
昨天不是回过你吗 查看全部回复
4664
能量化的个人福利需要交个税 查看全部回复
3860
实际交的税/不含税收入 查看全部回复
3550
andy老师
税负率=应交增值税/不含税收入 应交增值税=不含税收入*税负率 假设:不含税收入是A,应交增值税=A*税率-进项税-上期留抵+进项转出=A*税负率 查看全部回复
4467
您好,这个不算作销售 查看全部回复
10142
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4128
哈哈老师
退货了,需要开红字发票把之前开的发票冲销了。 查看全部回复
3513
陈米老师
你这个作个人借款处理,不涉及个税。 查看全部回复
4563
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4768
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
你跟下游有运输业务的话可以 查看全部回复
5062
不一定 查看全部回复
5521
车船税记入到税金及附加里面 查看全部回复
4545
不用收回发票 查看全部回复
5760
根据业务支出取得相应进项 查看全部回复
4363
首先你应该分析单位有哪些真实的经营支出没有发票 查看全部回复
3894
没有,老实交税 查看全部回复
4146
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,你想缴多少税,你自己把公式的数据填一下,自己算一下 查看全部回复
4488
单位的话会涉及增值税,城建税,附加税,印花税,资源税,企业所得税,亏损不用交企业所得税 查看全部回复
4749
夏老师
当期的进项税票。可以先不认证。先做帐。后期再认证。 查看全部回复
5352
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5188
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5747
税务清算一般是要将当月申报表报送完,报财务报表,税控盘缴销,发票缴销等 查看全部回复
4852
可以 查看全部回复
3817
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4908
税款金额大不? 查看全部回复
5535
5166
如果他们是由于不能抵扣导致的进项转出,那么不需要开红字发票 查看全部回复
4401
A公司和B公司的业务,那么应该是销售方给购买方开票,私人账户收钱的,可以等账户开好以后打到对公账户 查看全部回复
4751
可以查到 查看全部回复
5107
需要调整跟库存一样 查看全部回复
4125
可以申请自开 查看全部回复
4802
申请自开 查看全部回复
5327
是金额大的换乘几份金额小的票吗 查看全部回复
5743
公司承担 查看全部回复
4811
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4085
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4359
查账征收,想要在所得税税前扣除,必须取得合法凭证,合法凭证其中就包含发票,如果没有取得发票不得税前扣除,需要做纳税调增 查看全部回复
5227
你们是哪一方,你要问哪一方的账务怎么处理? 查看全部回复
4275
是的 查看全部回复
3404
当期应纳税额=当期的销项-(当期的进项+上期留抵) 查看全部回复
3520
开票是你根据经济业务,在收款后开票,或者是签合同之后,先开发票后付款做业务等。 税负是实际缴纳的税额除以不含税销售额 一般来讲小规模纳税人如果不符合税收优惠条件的话,开票和税负有关系,税负就是征收率3%。 一般纳税人的税率需要综合看,因为有进项税,加计抵减等情况,所以这个要看综合算下来之后要交的税。销项税额需要看当月开票的实际销项税额,但税负不等于开票的税率。 查看全部回复
6457
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4224
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
有风险 查看全部回复
4463
你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
3884
销项税。是根据你的收入计算来的。包括你的开票收入和不开票的收入。进项税是根据你在认证平台上的勾选情况出来的。天猫扣点和京东扣点的区别要从网站客服咨询一下。 查看全部回复
3431
具体问题具体分析。如费用做了没有发票,不一定是错误的。帐可以做,只有不能税前列支。个税报错了,可到前台或在电子税务局更正申报。 查看全部回复
4557
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4496
可能会 查看全部回复
4432
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4284
代开专票,需交税 查看全部回复
4295
你说的是上个月差90万的进项发票的话,直接缴税吧,现在补,也是这个月抵扣,不能抵上个月的 查看全部回复
4613
成立公司本身没有什么风险问题 查看全部回复
4245
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4402
填附表2进项转出项目 查看全部回复
3729
如果你们自营的物流,那么应该分别开货物和物流 如果你们的物流是外包的,直接开货物就可以 查看全部回复
4461
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
你好,作为现金入帐,从老板私户取现金存入公户 查看全部回复
3880
根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)规定:“一、企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,仍按企业所得税法实施条例、《财政部 国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2014〕75号)、《财政部 国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2015〕106号)等相关规定执行。 根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2021年第6号)规定,上述税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。 查看全部回复
4406
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4126
你们是采购没有取得发票,还是你们企业的利润本来就很高 查看全部回复
4628
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3309
发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
5910
你把私下的部分也开红字信息表,在开负数发票 查看全部回复
4135
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3963
可以开,一个季度普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
4817
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 查看全部回复
7457
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
增值税,所得税视同销售 查看全部回复
3425
可以,属于公司收入的要交税 查看全部回复
3399
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5201
现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5145
无发票,500元以下的零星支出可以以收据入账,允许所得税前扣除,其它如果没有发票,是公司真实业务也可以报销,但不允许在所得税前扣除 查看全部回复
3945
小规模的增值税税负从0-3%,小规模看增值税税负没有意义 查看全部回复
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3677
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
3356
正常是不用交印花税,但是有的税局执行的时候。按认缴交印花税。你具体咨询当地税务窗口 查看全部回复
4405
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