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高老师
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
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安叔老师
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
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人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
xinyue
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
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应该是该银行账户有问题,建议咨询银行或者12333工作人员 查看全部回复
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借:无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(取得专票且一般纳税人用) dai:办公用品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
2657
正常处理啊 查看全部回复
4283
Annina老师
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3406
哈哈老师
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5489
是的 查看全部回复
2820
登录开票系统 查看全部回复
7217
筱粒老师
a公司是装修公司吗? 查看全部回复
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莹老师
是不是固定资产要看是否满足固定资产的确认条件 查看全部回复
31399
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
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如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
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如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
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之前买的固定资产如果当时没有选择折旧一次性扣除,后期不能再选择一次性扣除。 查看全部回复
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让领导尽快报销 查看全部回复
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一般是上传相关票据到发票管理窗口,如果系统有自动编制凭证功能,会根据相关票据自动生成记账凭证 查看全部回复
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您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
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车辆是别人的吗,那是不能算自己公司的资产的 查看全部回复
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如果是你公司购买,取得的发票抬头也是你公司,可以计入固定资产 查看全部回复
3849
揭老师
那就比较影响你所得税汇算时的工作 一次性扣除是税法认可 但是你账面还是得按折旧这样做 查看全部回复
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预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
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不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
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如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3832
若鱼老师
请问问题能描述的再详细一点吗? 查看全部回复
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最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
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3280
您这个什么意思? 查看全部回复
3923
你参考这个 查看全部回复
3837
如果单独不能使用必须整套用,按套入。可以分开单独使用的,分开入。 查看全部回复
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您所说的成本计算单能说一下具体是哪方面的吗? 查看全部回复
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计入固定资产,按使用年限折旧。 查看全部回复
4552
Summer
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
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最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
4536
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
一次性扣除固定资产后产生的税会差异乘以你适用的所得税税率是递延所得所负债的数据 查看全部回复
5037
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4009
陈爱琳
印花税和契税都计入固定资产。 查看全部回复
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契税是的 查看全部回复
3747
借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
2596
需要 查看全部回复
3095
只有做催收工作 查看全部回复
4595
Icy 何
加计抵减是按年计算的,如果今年不够抵减的话,后面就会清零 查看全部回复
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可以做营业外支出 查看全部回复
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看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
小福老师
是重复做了吗? 查看全部回复
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同学 你好 请问具体是什么业务呢 查看全部回复
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张瑞峰
五年 查看全部回复
2916
。可以,借管理费用-职工教育经费,dai银行存款 查看全部回复
3169
借持有至到期投资 dai银行存款 查看全部回复
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总额法是递延收益在固定资产使用时间分期计入其他收益。借递延收益 dai其他收益 查看全部回复
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借:库存商品 dai原材料 \人工费等 结转成本时 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
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第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
4213
Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5077
不算固定资产 查看全部回复
8228
不需要写说明 查看全部回复
3587
您预收的是什么款项,业务是什么? 查看全部回复
3641
不可以 查看全部回复
2826
处置固定资产的钱是冲的固定资产清理科目,最终是会影响利润总额。会计分录是借银行或者现金 dai固定资产清理 查看全部回复
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你发票没有开全的话建议先入在建工程,等发票全了之后再转入固定资产进行折旧 查看全部回复
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首先检查下现金日记账的登记是否正确,再检查每月的现金盘点表,询问相关人员 查看全部回复
6781
卖出价格你们双方协商,不一定是帐面价值 查看全部回复
5025
系统里面建议按照原路径重新返单,然后反账到生产成本核算环节,将退料入账后重新做成本核算,然后再重新做出库 查看全部回复
3547
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3672
你们公司是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3688
可以做为固定资产,但固定资产计提折旧应按规定 查看全部回复
3654
可以在这个月申报的时候把少报的补进去。 查看全部回复
4293
补充手续后营业外支出吧 查看全部回复
3246
计入周转材料 查看全部回复
4222
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3940
退回的部分货物开具红字发票,冲销收入和成本 查看全部回复
3102
如果计入固定资产,下月就要开始折旧了 查看全部回复
如果修理费金额不大,可以直接计入费用 查看全部回复
3273
做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
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根据您描述不是很清楚您想问什么 查看全部回复
3227
价税合计为56500元,税率13%,不含税价格则为56500/(1+13%)=50000,加上运费计入固定资产原值就是50000+800=50800,增值税为56500—50000=6500 查看全部回复
3633
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3549
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
夏老师
国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法 >的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第十二条规定:“纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照本办法缴纳税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。” 《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号公告)第三条规定:“纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。” 《税收征收管理法》第六十二条规定:“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。” 综合上述规定,建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 建议您到大厅补充缴纳的 查看全部回复
4569
上面的正确 查看全部回复
3569
可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
4644
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4166
你参考这个处理 查看全部回复
3536
如果是预收客户的预收帐款,确认客户收入时冲预收账款。如果不是客户的预收款,可以分析一下根据实际情况调整为应付账款 查看全部回复
3813
大宁老师
别的公司付的钱是直接打给供应商的吗? 查看全部回复
3534
当时做账的时候怎么做的? 查看全部回复
3617
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
3360
venus老师
能分开具体的类目吗 查看全部回复
4081
您这边需要先找出不平的原因,然后更正期初的数据哦 查看全部回复
3710
(1)固定资产是指企业使用期限超过1年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2)低值易耗品是从其价值标准来看,指单位价值在10元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料。如工具器具、管理用具、玻璃器皿、劳动用具等。 查看全部回复
3627
进项税额部分可以一次性抵扣的 查看全部回复
3741
这个可能是系统问题,您可咨询相应的系统老师 查看全部回复
3957
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
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可以考虑要求评估公司按照进项发票上名称重新出具报告 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
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