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Icy 何
可以一次性计入费用是税收优惠政策,所以还是应该按照正常会计处理入固定资产,然后按照要求计提折旧。在汇算清缴时会产生税会差异,计入递延所得税负债 查看全部回复
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您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
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小梦老师
保险费:如果购置汽车的时候与取得汽车的发票一起取得的可以与汽车一起做为固定资产核算 查看全部回复
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让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
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根据您公司的情况 查看全部回复
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Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
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操守为重
你的问题有点不可思议 查看全部回复
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橘子
可以,先挂账实际支付时再销账 查看全部回复
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是什么方面错了? 查看全部回复
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自建的房产分给股东吗? 查看全部回复
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清岚
您就按照实际金额记账就行了 查看全部回复
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您这个跨年了吗? 查看全部回复
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小福老师
同学 你好,建议最好是以实际结算金额为准,倒挤不含税金额 查看全部回复
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莹老师
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
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大宁老师
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
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您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
您可以把资料氮素手机存放留存备查 查看全部回复
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(1)增强监管意识,认真落实资产管理责任。 (2)加强财会人员业务培训,建立财会人员准入制,实行会计人员必须持证上岗。 (3)健全内控制度,规范内部管理行为。 (4)实行固定资产基础台账制度,各行政事业单位均应建立资产数据基础台账,通过建立资产管理信息数据库来规范资产管理。 (5)建立固定资产管理清查核对制度,对本单位的资产进行检查,按这次按实登记填报的固定资产卡片做好今年的年终决算资产调整工作,做到帐证、帐表、帐实相符。 查看全部回复
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看您公司购买猪肉调味的用途是什么,如果是买来再卖出去的一般是计入库存商品,如果买来是用于经营用的,可以计入成本 查看全部回复
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完税价格是不包括关税的哈 查看全部回复
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装修费用也属于固定资产的一部分 查看全部回复
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您根据收到的发票,销前期的挂账,后续剩余发票回来了再销剩余的挂账 查看全部回复
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冯冯
看公司的利润表啊 查看全部回复
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你是有财务软件还是手工做? 查看全部回复
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按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
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入库存商品 查看全部回复
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哈哈老师
这个可以记入到办公费里面 查看全部回复
借出是有偿还是无偿?是借给外单位了吗? 查看全部回复
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您是要给农民工申报个税吗? 查看全部回复
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您说的具体业务是什么? 查看全部回复
2894
周老师
我们公司做无票收入,需要确认收入 查看全部回复
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暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
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您计入成本费用相关科目,把应付挂账销掉即可 查看全部回复
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是您开具的销售发票是公司抬头,但是对方给您是私户转您公户上款是吗? 查看全部回复
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您这个是什么意思? 查看全部回复
3406
高老师
计入固定资产 查看全部回复
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张瑞峰
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
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第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3756
夏老师
实际收到,可以暂估入帐 查看全部回复
3082
向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
3592
丢的是什么发票? 查看全部回复
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这种情况第一正常入账汇算清缴的时候纳税调整,第二补贴计入工资薪金申报个税 查看全部回复
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支付的时候 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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您想算什么?固定资产净值吗? 查看全部回复
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是公户必须要入账呀 查看全部回复
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除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 依据 中华人民共和国企业所得税法实施条例 ( 中华人民共和国国务院令第512号 ) 查看全部回复
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有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
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可以考虑做未开票收入进行纳税 查看全部回复
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如果购置固定资产印花税采取核定征收,按照固定资产科目新增部分的金额乘以万分之三计算缴纳印花税。如果购置固定资产按合同据实征收印花税,则交纳购销合同印花税,购销合同印花税税率为万分之三元 查看全部回复
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您是说社保缴纳基数和个税申报的工资数不一致是吗? 查看全部回复
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原材料与库存商品各记各的帐本 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5171
您说的冲回是什么意思 查看全部回复
3718
王苗苗老师
按照你的思路做账的话,举个例子:你们公司销售了1000万的货物,你直接借:银行存款 1000万 dai:库存商品1000万。利润表上的数据是0.利润=收入-成本=0-0=0. 查看全部回复
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具体是什么无票?是业务没有取得发票吗? 查看全部回复
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没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
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没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
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您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3893
按照历史成本计量,无需根据评估值调账 查看全部回复
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如果是旧设备改造,符合资本的化的,借:在建工程 累计折旧 dai:固定资产 发生的费用借:在建工程 dai:应付账款等 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
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你没有事前申请 查看全部回复
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核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
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个体户是交个人所得税的,至于申报时间和方式需要看当地税务规定,得和当地税务确认一下 查看全部回复
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成本增加了,库存商品dai方减少了 查看全部回复
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按照你销售出去的商品对应结转成本 查看全部回复
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跨月发生销售退回,发票相关:和对方索要相关发票,您开具红字发票进行红冲 账务相关:前期账务做相同的分录用红字记账 查看全部回复
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3606
到明年个税汇算清缴时,会合并计税 查看全部回复
5565
正常企业需要填写的 查看全部回复
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收款不开发票的要确认收入,付款不开发票的业务已经发生该计入成本费用计入成本费用里面 查看全部回复
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你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4314
为什么要在两个公司分开呢,是有什么特殊情况吗? 查看全部回复
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您需要查找少记的原因,看是不是账上漏记了,查找到原因后,根据原因进行账务处理。 查看全部回复
5167
有可能你贴好了,代账公司都没有入账,可能是你们单位需要交税 查看全部回复
2701
当然可以接受了,只要是真实业务就没问题 查看全部回复
3730
如果不是你们买的是供应商发错货了,保管好货物,不做帐务处理 查看全部回复
3356
venus老师
你可以重新盘点,从这个月作为期初 查看全部回复
3172
是实务和账上对不上吗?. 查看全部回复
3207
这个政策还是沿用的,可以扣除 查看全部回复
4658
符合资本化条件的研发支出可以资本化 查看全部回复
6241
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4356
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4567
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3899
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5248
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4912
从外单位取得的原始凭证如有遗失,1应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。2如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 查看全部回复
4178
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2521
可以冲红 查看全部回复
5183
8.9月注销了税务不需要申报的,如果要申报,建议联系当地税务,核实一下,大厅申报 查看全部回复
4921
开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
3113
票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
3403
0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
4787
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
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会计上真实业务的,可以凭合同,支付凭证入账,计提折旧,但是所得税没有发票不能税前扣除,需要调增 查看全部回复
2959
如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
4088
符合固定资产的进固定资产,这种一般会计上做固定资产 查看全部回复
3370
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3973
税务师晓雨
这个需要分情况,如果是自建的 独立于房屋之外的建筑物,如围墙、烟囱、水塔、变电塔、油池油柜、酒窖菜窖、酒精池、糖蜜池、室外游泳池、玻璃暖房、砖瓦石灰窑以及各种油气罐等,不属于房产。这个可以记到长期待摊费用,按照不低于3年摊销 查看全部回复
8959
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