登录/注册
venus老师
成本是有直接材料,直接人工,制造费用构成 查看全部回复
3064
大宁老师
你可以看下2020年关于疫情防控税收优惠政策问答第十期中的这个问题。 一般是可以开具的,但有些地区可能为了征管,会有不同,所以具体能否再开1%你需要咨询当地主管税务部门意见。 查看全部回复
4034
王苗苗老师
你说的是退货吗,如果没有退货,先不做后续账务处理 查看全部回复
3857
Annina老师
真实支出的可以 查看全部回复
4458
在申报表做转出处理 查看全部回复
3023
Afei老师
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4555
没有优惠政策 查看全部回复
4797
对的,是这样 查看全部回复
4338
对的 查看全部回复
4887
麻烦您把发票发出来,我这边看不见发票 查看全部回复
3903
借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
5169
你好 公司业务发生的或者公司员工报销的话可以做账税前扣除的 但是做福利费汇算有扣除标准 超过部分要调整处理的 查看全部回复
4028
高老师
你好,材料成本差异账户用于核算企业各种材料的实际成本与计划成本的差异,借方登记实际成本大于计划成本的差异额(超支额)及发出材料应负担的节约差异,以及调整库存材料计划成本时,调整减少的计划成本。 dai方登记实际成本小于计划成本的差异额(节约额)以及发出材料应负担的超支差异,以及调整库存材料计划成本时,调整增加的计划成本 查看全部回复
6779
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3508
开票当月预缴 查看全部回复
4135
业务真实,跟公司经营相关的可以 查看全部回复
3207
哈哈老师
您好,您指的抵扣什么呢?增值税还是所得税 查看全部回复
3265
税局代开的,月不超15万的,小规模的税率显示星号 查看全部回复
11087
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3789
不动产租售除外 查看全部回复
3575
暂估是建立在成本已发生没有来票的情况 查看全部回复
6048
因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
3970
税务师晓雨
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
不含税 查看全部回复
3530
工业成本核算需要知道生产工艺,每个产品生产所需要的料工费,然后再才能更准确的算出来 查看全部回复
4534
你好 查看全部回复
4359
建筑工程的成本主要包含材料,人工,机械 使用费,工程使用费水电费,可以分摊到项目的水电费。通过工程施工科目可算,您可以查看科目余额表工程施工科目统计项目成本 查看全部回复
5400
同学一般纳税人填写附表四 查看全部回复
4098
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3717
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
4347
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
同学这些没有取得发票吗 查看全部回复
3118
你好,你说的工资表是劳务公司工作人员的工资吗? 查看全部回复
4251
你好,如果开的是专票,可以抵扣的 查看全部回复
8338
你好,成本核算的,就是要对方提供直接材料、制造费用、人工成本这三部门的涉及的单据 查看全部回复
4181
3722
购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 查看全部回复
3742
可以呀,现在没有时间限制 查看全部回复
3996
你好,两份都不用做帐 查看全部回复
5384
甜甜老师
是的 查看全部回复
3780
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4538
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4783
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4571
你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3923
一般是可以开具的 但建议具体咨询下税务部门。 查看全部回复
3167
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8372
对方认证抵扣了,只能红冲发票,不可以作废 查看全部回复
4897
可以入账 查看全部回复
4336
悠悠老师
3764
如果是公司生产经营中发生的,符合条件的,可以在企业所得税税前扣除 查看全部回复
5020
同学你是什么行业 查看全部回复
3688
andy老师
如果你们谈的房租是含税价格,开票是按照含税价格开的,那么按照发票上的金额记到费用就可以。 查看全部回复
3428
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
4163
不可以 查看全部回复
5355
你好,全额 查看全部回复
8808
预缴税率是3%。应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款)÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3711
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4261
你好,进项税额转出 查看全部回复
3461
你好,购买方已抵扣,由购买方申请填开红字发票信息表,你方开具红字发票 查看全部回复
3526
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4665
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
4746
结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
4087
李伟老师
做报表简单,主要是报表里面的数据,建议你学习一下成本核算,再熟悉公司的生产工艺,综合去判断。 查看全部回复
4686
不能抵扣 查看全部回复
4392
可以、 查看全部回复
4381
你们对外支付的景点门票、机票、住宿等都是你们的成本 查看全部回复
6431
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3975
正规的就是按照实际结转的 查看全部回复
6003
增值税、企业所得税、账务处理上,确认收入的条件都不一样,应该分别考虑 查看全部回复
4502
这种不能抵扣 查看全部回复
3628
利润还有其他收益组成吗? 查看全部回复
4350
你好,可以以总公司名义购车,分公司使用 查看全部回复
8476
你好,变动成本法与完全成本法利润计算方法差异:1.变动成本法下的税前利润=销售收入-销售成本(变动生产成本)-变动非生产成本-固定生产成本-固定非生产成本;2.完全成本法下的税前利润=销售收入-销售成本(全部生产成本)-期间成本(全部非生产成本)。变动成本法与完全成本法税前利润产生差异的根本原因在于两种方法在计算利润时扣除的固定生产成本不同。变动成本法下扣除的固定生产成本是当期的固定生产成本;完全成本法下扣除的固定生产成本则是当期销售的产品成本中包含的固定生产成本,在计算利润时是包含在销售成本中扣除。 查看全部回复
6966
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4777
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4263
专用发票抵扣了,无需退回 查看全部回复
4711
你好,可以认证抵扣,但用于福利发放时做进项税额转出 查看全部回复
3985
你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
4110
加工制造业的成本主要是围绕料工费去核算的,然后根据企业的情况去做适合自己的分配方案 查看全部回复
5221
7月收的钱-8月退的钱,就是商场要给你们回款的钱 查看全部回复
3542
专票的是不含税卖价-不含税成本 查看全部回复
3929
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,你想缴多少税,你自己把公式的数据填一下,自己算一下 查看全部回复
4488
公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4222
成本核算有多种方法,例如品种法,分批法,逐步结转分步法,平行结转分步法,定额法等等 查看全部回复
4136
入库没有单价嘛? 查看全部回复
3591
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
3912
增值税可以抵扣,剩下的计提折旧 查看全部回复
4050
您好,您单位销售车,一般计税的话,对应您单位进车的专票及其他相关的费用专票如发生的销售费,办公费等专票都是可以抵扣的 查看全部回复
4297
你好,发票没有问题,但是数量与价格不太合常规 查看全部回复
4175
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
5104
可以查到 查看全部回复
5107
如果是销售商品或提供劳务,服务的成本,就可以计入 查看全部回复
3811
你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
5444
你之前是数字,过过去应该也是一样的数呀 查看全部回复
4671
你好,入帐时 进项税额=票面金额\1.09*0.09 申报时在附表二中8b填列 查看全部回复
4062
4691
夏老师
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
4009
3150*(34.95-4.66-3.47)+2500 查看全部回复
4485
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载