应收账款,分录,怎么处理

老师，本月已开发票，也已经收款，但是货没有发，得下个月才发，我这边需要确认收入吗？分录如下：借 应收账款 贷 主营业务收入—开票收入 应交税费—应交销项税 是这样的吗，那发货的时候要怎么处理呢#出纳#

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收到应收账款一小部分，怎么做分录，剩余的一部分怎么处理，分录用不用做，求解#运输业#

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我2022年1月做错了一笔分录，本来应该充应收账款的。但是做成了这样。借：银行存款 10000 贷：主营业务收入 9433.96 销项税 566.04。这笔当时以未开票收入申报的增值税，现在我调整了这笔账，我的销项税该怎么处理了，是直接冲减当期销项税额还是退税呢。#服务业#

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应收账款充抵应付账款怎么处理 我们拿甲客户的a产品 客户拿我们的b产品 月底充抵怎么做分录#工业制造#

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老师 客户的账期是现结 款到发货 ，下订单就收到客户款了，我们采购对方的货还没到 ，过几天才能给客户发货，收到客户打的货款分录是 借银行存款 贷应收账款对吗#出纳#

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老师，公司是小规模时 增值税全部转入了营业外收入，转多了 其中含代开专票的增值税，当时也缴了税款，现在是一般纳税人 小企业会计准则，现在账务上要怎么处理？分录怎么写#出纳#

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你好，之前商品是赊销，当时记应收账款了，现在出了政策，买4件当时赊销的1件算赠送了，请问我应该怎么做分录#商业#

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代开租房发票时把物业费也一起开了，分录怎么处理#出纳#

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出口免税收入，分录怎么写。应收账款客户名称是境外发货人名称吗？#出纳#

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之前的固定资产入管理费用了，现在审计查出来，要重新入固定资产，跨年度了，分录怎么处理#出纳#

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刚接手，发现我们公司有加计抵减，之前一直都是按照申报表的应纳税额来结转增值税的，没有计提过加计抵减部分，但是按照政策，加计抵减部分应该要计提。实在不知道这个分录应该怎么处理#房地产#

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小规模网络科技公司，公户挂账多笔应收账款，实际钱在法人那里，法人直接用个人的银行卡把服务费一笔转进公户了，这样做分录对吗？#服务业#

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小规模 网上购买商品办公用品等 当月和下月都没有收到发票 怎么处理分录 如果在第三个月统一收到了总合计的发票又应该处理#出纳#

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把库存现金科目记成了应收账款，原分录：借：应收账款 贷：主营业务收入，销项；应该是 借：库存现金才对，现在怎么调整#出纳#

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上月错将一笔以前年度的进项税额转出了，可以直接在7月冲销回吗？分录怎么处理#房地产#

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背景是这样的：AB两家公司共同负责一票货物的处理，但是那批货物由于操作不当有破损，客户索要赔偿，经AB双方达成协议，两家公司每家各赔偿4750元给客户，合计9500元。AB两家公司也有业务往来，A先垫付了9500元，B公司要求通过冲减给A公司的应收来抵掉这4750元。 疑问在于，A公司如何做账？ 一开始是A公司的员工全款垫付，所以A财务分录是记的： 借营业外支出9500 贷银行存款9500 然后后续做账要冲减4750： 借：? 贷营业外支出4750 求老师解答该怎么处理这笔分录#运输业#

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应收账款少收回0.5元，已经收不回来了，分录怎么做#商业#

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2023 年暂估的原材料，已经结转成本。2024 年汇算清缴前发票未回，已做纳税调增，账务分录怎么处理啊？#工业制造#

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老师您好，我单位上年末计提了应收账款的坏账准备，分录为借：信用减值提失／贷：坏账准备，并对信用减质损失作了结转，分录为借：本年利润／贷：信用减值损失。 本年初应收账款已经收回，那账面的坏账准备余额是不是需要冲减了啊？分录应该怎样做呢？ 谢谢！#物业#

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企业所得税抵扣5年怎么理解？暂估入账分录跨年怎么处理？#商业#

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