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甘老师
你是指运费结算凭证废止后还是? 查看全部回复
3227
patience
是的 查看全部回复
2009
安叔老师
计入税金及附加 查看全部回复
3388
印花税=计税依据*税率 查看全部回复
1563
可以在电子税务局税种核定那里更改一下印花税的缴纳为按月或按季度 查看全部回复
2351
Harry老师
需要用你的增值税销项税减去进项税,缴纳增值税,以及附加税,按季需要缴纳企业所得税等。 查看全部回复
4175
应税凭证树立日期填写上去 查看全部回复
2017
杨老师
明细账 查看全部回复
1751
一般是税务局看到有疑点的才会查账 查看全部回复
4728
清岚
借:管理费用 dai:银行存款 280 查看全部回复
2144
小妮老师
借:营业税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1964
官方回复
组成计税价格=(关税完税价格+关税)÷(1-消费税税率) 查看全部回复
7429
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以抵扣的,用于免税项目或用于集体福利等就不能抵扣需要进项税额转出 查看全部回复
2020
andy老师
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5413
高老师
填写附表一“9%税率的服务、不动产和无形资产”对应的项目栏次就好 查看全部回复
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看所属期,10月初申报个税的所属期是9月份 查看全部回复
2346
一、房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。具体减除幅度,由省、自治区、直辖市人民政府规定。 没有房产原值作为依据的,由房产所在地税务机关参考同类房产核定。 二、房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。免征增值税的,确定计税依据时,成交价格、租金收入、转让房地产取得的收入不扣减增值税额。税务机关核定的计税价格或收入不含增值税。 三、房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征房产税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。已依法享受房产税其他优惠政策的,可叠加享受该减半征收优惠政策。 查看全部回复
3138
一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
3900
如果是按次征收,没有发生就不用申报;如果近按期征收,按期申报就好 查看全部回复
3713
开票税率是13% 查看全部回复
3568
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
2629
王苗苗老师
一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
2625
稍等 查看全部回复
3544
按揭期多久? 查看全部回复
2119
一般都是资产负债表、现金流量表、利润表三大报表 查看全部回复
1744
一般纳税人劳务是13% 查看全部回复
5250
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
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企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
2718
普通发票这样可以的 查看全部回复
5837
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2479
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3846
转让公司就是转让法人,会计不需要做什么 查看全部回复
2771
你好,出租方和承租方都是书立和领受人,都应该各自缴纳印花税。 查看全部回复
2651
可以自己选择 查看全部回复
2739
属于动产租赁,一般纳税人增值税税率13% 查看全部回复
2121
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2880
可以 查看全部回复
2425
2590
因为你们没有发生经营业务,没有申报纳税过,所以8月取得的专票可以抵扣 查看全部回复
3839
是的,四舍五入 查看全部回复
3113
可以是一般纳税人 查看全部回复
2348
许老师
机械租赁税率13% 查看全部回复
14208
报税时填在未开票收入 查看全部回复
2098
合适的 查看全部回复
3192
3620
最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
3318
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3054
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2805
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
2448
小微企业的话,电子税务局首页没有推送提示的话不用填 查看全部回复
5404
一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
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展览服务是不需要缴纳印花税的,买卖合同指动产买卖合同,不包含服务合同 查看全部回复
15973
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4342
一般纳税人购进的免税农产品可以计算抵扣进项税额的 查看全部回复
2935
取得农民合作社开出的免税农产品发票可以计算抵扣进项税 查看全部回复
3915
是农业生产者么 查看全部回复
3092
是普票吧,可以入账,借 库存商品等 dai 银行存款等 查看全部回复
2904
小规模纳税人的增值税报表跟一般纳税人增值税申报表完全不同,而且一般纳税人有进项税可以抵扣增值税,小规模纳税人没有,而且小规模纳税人增值税有有优惠政策 查看全部回复
1807
印花税是合同签订的双方缴纳 查看全部回复
2874
你们公司年营收100万是可以申请小规模纳税人 查看全部回复
3394
小规模企业开普票免征增值税,开专票没有税收优惠政策 查看全部回复
2511
Lucky
同学你好,首先商家销售商品应该无偿为客户开具发票,因此要求客户加税点开票是不合理的 查看全部回复
8392
dai款转进去和从新公司转出的款,放一起做借dai银行 查看全部回复
2486
印花税一般不用计提,发生时直接计入税金及附加 查看全部回复
2037
一般纳税人电信服务基础电信9%,增值电信6% 查看全部回复
2290
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2312
税种认定看一下 查看全部回复
理论上会存在母公司为小规模纳税人,而子公司为一般纳税人的情况,只是认定资格的问题,母公司跟子公司是分开核算的. 查看全部回复
5879
委托dai款三方合同中,金融机构收取的是代理手续费而非利息,不属于借款合同;而委托人与借款人,实质双方签订的是借款合同,因此不在印花税征税范围 查看全部回复
2821
把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4446
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 查看全部回复
2752
这些需要根据公司实际情况选择勾选的 查看全部回复
1951
合同金额 查看全部回复
1975
可以直接计入 查看全部回复
2252
是14.68吧 查看全部回复
4508
3199
有影响的,因为升为一般纳税人后,税率变了 查看全部回复
2195
明天是去申请吗? 查看全部回复
2700
还有因增值税产生的税金及附加 查看全部回复
2717
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3159
一般计税13%,如果是自产的,可以选择简易计税6%, 查看全部回复
3005
第一个 查看全部回复
2787
这个是你们直接协商的,价款中包不包含相关税费 查看全部回复
3012
名称写租赁服务 查看全部回复
5826
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3317
后面 查看全部回复
2726
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款。应税合同未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
3084
劳务派遣差额征收是5% 查看全部回复
3495
是的,适用增值税 3%税率的小规模纳税人目前免征增值税,但会有所得税,包括签订买卖合同应交的印花税 查看全部回复
2267
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2553
可以按月计提(可以防止有漏的) 查看全部回复
3962
小规模纳税人滚动12个月内销售收入超500万元,要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2331
4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3957
要看你们公司内账的模式,有些公司内账单独核算增值税,有些公司内账则不单独核算增值税 查看全部回复
2988
小小
1. 支付30%预付款,借:预付账款351 dai:银行存款351 查看全部回复
2711
是不是增值税申报出现异常? 查看全部回复
2111
应记入在建工程成本的金额=20000(元) 查看全部回复
2776
不属于应税合同,不需要缴纳印花税 查看全部回复
2085
会计准则印花税不用计提,在缴纳时直接计入税金及附加,如果发生额较大对当月的利润总额影响比较大,可以在发生月份计提 查看全部回复
2744
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