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高老师
税局备案后查你的税种核定,如果有,根据印花税的计税依据计算缴纳 查看全部回复
4634
Icy 何
您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
4386
哈哈老师
也是需要缴纳的 查看全部回复
4297
收入连续12个月或者四个季度收入超过500万升为一般纳税人 查看全部回复
4156
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18074
Amy老师
有签订合同就需要交印花税的 查看全部回复
5437
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4507
安叔老师
1,现在一般纳税人财务报表季度申报,2财务报表一般为资产负债表,利润表, 现金流量表 3,在电子税局-财务报表申报里面申报 查看全部回复
4249
根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
4070
这个得看当地税务具体优惠政策 查看全部回复
3501
你们账上有车吗? 查看全部回复
3621
大宁老师
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5508
小福老师
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
7690
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
一、企业增值税行业预警税负率 行业 预警税负率 农副食品加工 3.50 食品饮料 4.50 纺织品(化纤) 2.25 纺织服装、皮革羽毛(绒)及制品 2.91 造纸及纸制品业5.00 建材产品 4.98 化工产品 3.35 医药制造业 8.50 卷烟加工12.50 塑料制品业 3.50 非金属矿物制品业 5.50 金属制品业 2.20 机械交通运输设备 3.70 电子通信设备 2.65 工艺品及其他制造业 3.50 电气机械及器材3.70 电力、热力的生产和供应业 4.95 商业批发 0.90 商业零售 2.50 其他3.5 税负率本来就是行业的经验,不同行业,不同商品,都是不同的,不应一味追求这个指标,完善企业本身就行 查看全部回复
4158
同学 请问你们是销售充电桩同时提供提供安装服务,还是专门提供安装服务? 查看全部回复
4958
税金及附加 查看全部回复
3709
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4671
可以的 查看全部回复
4199
(1)购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; (2)产权转移书据; (3)营业账簿; (4)房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 查看全部回复
4170
建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
3610
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3502
企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
3873
Annina老师
尽快做税务登记,规定是在执照下来15个工作日去税务报道的 查看全部回复
4191
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4395
看你申报的印花税是在哪个期间的,所属期可以选择与之相对应的日期 查看全部回复
4590
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3920
莹老师
你购进的材料是从哪购进的?是从农户那里购进然后加工制造成产品的吗? 查看全部回复
4635
清岚
登录电子税务局网站,里面数据都为0申报 查看全部回复
3356
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
就是公司名义的印花税,分住宅和商业办公性质不同金额不同 查看全部回复
3698
橘子
自建的房产分给股东吗? 查看全部回复
3399
您可以参考 查看全部回复
9396
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
反正购销合同就得交 查看全部回复
3669
需要的,您真实发生的销售业务,正规是需要收款的 查看全部回复
5211
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
夏老师
需要 查看全部回复
3742
Summer
1.一般纳税人是有条件的,并非是交税多就是一般税务人。 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第二条规定:增值税一般纳税人资格登记 (一)试点纳税人应按照本公告规定办理增值税一般纳税人资格登记。 (二)除本公告第二条第(三)项规定的情形外,营改增试点实施前(以下简称试点实施前)销售服务无形资产或者不动产(以下简称应税行为)的年应税销售额超过500万元的试点纳税人,应向主管国税机关办理增值税一般纳税人资格登记手续。 对公司影响比较大,开票税点高,但是可以进账抵扣。 具体您说的再开公司,可以在一定程度上达到节税目的。 查看全部回复
3763
同学 你好 查看全部回复
4010
同学,您好。收到注册资金(实收资本)的当月就应及时一次性缴纳 查看全部回复
3429
那应该缴纳的增值税=20000/1.13*0.13=2300.88元 查看全部回复
4063
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5896
如果你取得的是专票,可以抵扣 查看全部回复
3106
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
4001
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
比如你一月份签合同那么在二月份征期结束前申报,那么没申报就从征期结束开始计算滞纳金。另外需要看你印花税的申报方式和期限。 查看全部回复
3440
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
4310
指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
操守为重
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
3978
张瑞峰
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5684
合同含税就按照含税计算缴纳 查看全部回复
4118
流程一样,但是具体填表有很大差异 查看全部回复
3481
6% 查看全部回复
3518
您是在算增值税吗? 查看全部回复
7443
增值税税率是13% 查看全部回复
4119
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3668
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
5042
企业股权转让按“产权转移书据”缴纳印花税。 产权转移书据包括财产所有权和版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权等转移书据。立据人按所载金额万分之五贴花。 ‘财产所有权’转移书据的征税范围是:经政府管理机关登记注册的动产、不动产的所有权转移所立的书据,以及企业股权转让所立的书据。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征印花税(不含证券交易印花税)。已依法享受印花税优惠政策的,可叠加享受上条规定的优惠政策。 依据 中华人民共和国印花税暂行条例(国务院令第11号) 国家税务局关于印花税若干具体问题的解释和规定的通知(国税发〔1991〕155号) 财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税〔2019〕13号) 查看全部回复
4708
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3823
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4265
如果购置固定资产印花税采取核定征收,按照固定资产科目新增部分的金额乘以万分之三计算缴纳印花税。如果购置固定资产按合同据实征收印花税,则交纳购销合同印花税,购销合同印花税税率为万分之三元 查看全部回复
4813
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
8972
可以 查看全部回复
4987
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4125
融资租赁合同按照借款合同交,经营租赁按照财产租赁合同交 查看全部回复
4248
先按照五元贴花,后期有金额了再缴纳印花税 查看全部回复
4531
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4131
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3445
转让方B缴纳个人所得税,印花税交易双方都需要缴纳。公司不需要缴纳任何税费,只需做股东变更即可 查看全部回复
4217
你向谁采购就要谁开发票,而不能让自己员工去代开发票 查看全部回复
4022
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3839
计提的时候记入到税金及附加,这个是缴纳印花税的时候就是这么做 查看全部回复
3439
一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3587
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3493
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
你好,稍等下哈 查看全部回复
4643
您是需要登录什么系统? 查看全部回复
4844
可以计入到长期待摊费用中 查看全部回复
2988
咱们后续还有业务需要开票吗? 查看全部回复
4388
你可以重新盘点,从这个月作为期初 查看全部回复
3181
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5066
微信支付相当于现金支付,正式发票可以记账 查看全部回复
4013
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4603
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4822
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3970
普照
一般纳税人水费9%,电费13%。物业公司可以选择简易计税或者简易计税中的差额纳税,简易计税是3%,差额纳税是5% 查看全部回复
4599
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4541
可以这么计算 查看全部回复
4317
悠悠老师
会计制度是根据行业有所区分。 小规模纳税人和一般纳税人是针对缴交增值税方式不同而划分的。它们可以是同一会计制度。 目前有《小企业会计制度》《民间非营利组织会计制度》《村集体经济组织会计组织》等。 会计制度包括总说明/会计科目/会计报表种类等 因为内容比较多,建议你上百度深入了解下。 查看全部回复
4129
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
提供物业管理服务的一般纳税人,向服务接受方收取的电费,按13%的适用税率计算缴纳增值税,其相应的进项税额可以按规定抵扣。 国家税务总局公告2016年第54号规定:自2016年8月19日起,提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
4421
税率是法定的,肯定不能乱开啊 查看全部回复
6294
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
3132
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