增值税,销项税,抵扣,进项税

请问月末结转增值税，借：应交税费应交增值税销项税额 贷：应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税未交增值税 ，这个进项税额是指当月认证抵扣的进项票金额吗？还是当月收到的所有进项票的金额#房地产#

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因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税，附加税，企业所得税。罚款，滞纳金，请问分录怎么做。进项税是否需要转出，我们用小企业会计制度，金蝶软件里没有以前年度损益调整科目，求完整分录。#出纳#

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为什么假发票不能从增值税销项税额中抵扣的进项税额#其他行业#

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你好老师，我们公司销售的A产品开9%税率的专票，进项专票还没来用的费用专票抵扣的增值税，现在进项专票来了但是已经不开A产品发票了也就没有销项税了，进项税不想抵扣了怎么入账？现在账上A产品库存不够，手里发票数量是够账上缺的，但是专票不抵扣电子税务局就是未入账这个要怎么操作入账呀#出纳#

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你好 请教一下 领导要求本月缴纳增值税50000左右，无票收入是2200000，销项税是19.54，那进项税需要抵扣多少 怎么算？求助一下 税点9％#建筑工程#

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销售15年购入的电动车购物时进项税额为什么一做抵扣要按13%的税率计算增值税销项税额？#出纳#

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2023-8月开出销项发票是2665248.56元，税费204988.2元，进项税额是522341.25元-销项税额196770.58元=325570.67（抵留税费）。其中简易计税销项票282138元（简易计税不参与抵扣），增值税税额是8217.62元，附加税是493.04元，印花税1097.04元，这个月需要交税费9807.7元。 老师，能从头到尾解释一遍吗？有点难理解#建筑工程#

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你好 问下就是有人问说为什么应交税费是在借方 然后我就解释说进项税额是留着抵扣销项税，在借方就是说明将来税额会减少销售减去进项就是要交增值税 但是我很就没碰会计知识 忘了差不多 是这样子应交税费但是我感觉还有一点我忘记了 就是那个没说出来 敲 麻烦有位大佬能给我讲讲应交税费那块#其他行业#

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实务中应交增值税=销项税额-（进项税额-进项税额转出），经济法中增值税应纳税额=当期销项税额-准予抵扣进项税额。那进项税额转出在应纳税额中不需要考虑嘛？我想问一下应交增值税和应纳税额有什么区别?#初级#

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增值税法律制度规定的不得从销项税额中抵扣的进项税额有哪些#初级#

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进项税额大于销项税额，留底抵扣分录是怎么做呢？已经结转增值税了，进项留底转到未交增值税科目上了#其他行业#

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申报增值税，用外经证预缴的税款做抵扣，当期的未见增值税是不是应该是没有抵扣掉外经证税款前的数？例如销项税额是10，进项税额是5，应交增值税为5，但是这个月还有预缴税款3，那做分录的时候未交增值税应该是5还是2？#工业制造#

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我们企业是外贸出口企业。21年3月之前是纯外贸企业，21年3月之后有内销了，主要是我们之前外贸出口免税，所以我们进项税有很多留抵，这几天税务需要我们留抵退税，并且说21年之前因为纯外贸，估计之前那些进项税都需要转出，可是我目前因为21年之后有销项税，抵扣掉一部分进项税，留抵税170多万，但是21年之前那部分进项税因为纯外贸企业的原因都需要转出的话，大概要转出460多万，那我们岂不是不仅没有留抵税，还需要补增值税和附加税几百万吗？#其他行业#

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我们公司是制造业，增值税可缓交，我当月认证的进项税额是86293.75，销项税额79354.4（其中有2850的税是简易计征不可抵扣的可缓交的）。那这个整个分录要怎么做呢？#工业制造#

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上一个会计一年多增值税没有结转，只计提了需要缴纳的增值税额，把可以抵扣的进项进行了进项税额转出，而且转出的分录是反的，导致销项税额期末余额一百多万，进项税额期末是实际的两倍，进项税额转出期末余额100多万，只找出了问题，不知道如何调整#初级#

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我司2月给对方开具了1000多万的棉花增值税发票，税号错了，对方3月份才发现错误抵扣不了进项税，但是他们2月份已经开具了销项，导致2月要全额缴纳已开出去的销项税90多万。有什么补救方法么，对方不想提前交这么多税。#房地产#

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我们公司一般纳税人购进固定资产3万专票进项税3400元，销售的时候2万块销项税2600，申报增值税的时候可以勾选3400的进项票么？勾了就不用交税了换可能有待抵扣进项税，是这个意思么#初级#

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一般纳税人适用小企业会计准则，服务业，几乎没有进项税可以抵扣，需要计提增值税吗，那是 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 ，支付的时候就 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款吗#房地产#

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你好老师，申报增值税时，贸易公司一般纳税人，进项发票的数量大于销项发票的数量，但是销项税额大于进项税额，抵扣完之后还需要缴纳4千的税，进项销项的数量不一致可以吗#房地产#

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你好，例如我公司给对方公司开了10万专票，对方公司给我公司打款8万，会计做账借应收账款10万，贷主营业务收入和应交增值税销项税合计10万，借银行存款8万，贷应收账款8万。然后对方公司又给我公司开了3万的专票，去年会计已经入账借主营业务成本和应交税费增值税进项税合计3万，贷应收收账款借方-3万。 现在我公司应收账款为-1万元，相当于又多抵扣了进项税，对方公司不愿意开红字发票怎么办#出纳#

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