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云峰老师
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
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王苗苗老师
清关费用计入会计科目,分进口货物和出口货物:进口货物清关费入货物成本。出口货物的相关费用可以计入销售费用。 查看全部回复
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燕子老师
可以走应付账款过渡一下,这样方便查账,也可以直接dai银行存款,这个没有硬性要求,主要还是看公司会计的做账习惯 查看全部回复
1014
andy老师
理论类、考证类、作业类问题,请联系在线客服人工审核匹配老师;如您已经支付(理论类、考证类、作业类)费用,经审核后支付的现金款项将在三个工作日内原路退还,金币形式支付的将退回至个人账户(参与抽奖等活动免费获取的提问币不予退还) 查看全部回复
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借 所得税费用 dai 递延所得税负债 查看全部回复
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借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
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没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1752
隋文老师
这个账本月开始做就好了,至于期初数,你可以让你老板重新开个账户,就可以从零开始了,如果你使用以前的账户,期初数就是按现在的实际的来,至于现金就按实际的 查看全部回复
1796
patience
员工用公司加油卡加油的用途是什么 查看全部回复
1499
是先预支了款项么 查看全部回复
1213
税务师晓雨
根据你们的真实业务记账呀 查看全部回复
1938
木言
账目处理没问题 查看全部回复
1236
看发票内容是没有税额的 查看全部回复
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支付的上月的水电费算开办费 查看全部回复
1719
杨老师
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1782
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
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实际业务是多少金额?后期的1元还支付吗? 查看全部回复
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固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
李伟老师
出库时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1699
1、销售商品 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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招待费 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1392
办公家具的用途是什么 查看全部回复
1587
谭老师
是的 查看全部回复
1402
转出什么,为什么要转出 查看全部回复
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是餐厅支付赔偿金么 查看全部回复
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是受托方的账务处理么 查看全部回复
1495
可以直接从公户支付 查看全部回复
1200
是真实的支出么 查看全部回复
1588
1155
有虚开发票的嫌疑 查看全部回复
1259
你好同学,可以。但是这样就会面临,扣对方个人所得税的情况。 查看全部回复
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就是帮a种的东西的收入凭证和收款凭证 查看全部回复
1266
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
1949
意思是265208.31的承兑汇票换260000的承兑汇票么 查看全部回复
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实际对公支付10000元,除了对公支付还有其他的付款方式么 查看全部回复
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没有说超过多少金额,更多是基于业务的实际 查看全部回复
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后期是不是也不收回来了 查看全部回复
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对外投资是取得对方公司的股权,还是什么 查看全部回复
2592
产值是以货币形式表现的,是指工业企业在一定时期内生产的工业最终产品和提供工业性劳务活动的总价值量。 查看全部回复
1272
tammy老师
计提的时候 借所得税费用 dai应交税费应交经营所得税 缴纳的时候 借应交税费应交经营所得税 dai银行存款 查看全部回复
1283
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1185
可以的,属于企业实际发生的费用,可以在企业报销费用支出 查看全部回复
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和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
2001
可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗?可以的,可以股东写个协议说明并签字。如果账上有钱的话,可以先把款项转给法人,然后法人再打到公户,并注明投资款,这样更好,没有出资瑕疵。 查看全部回复
1190
正数 查看全部回复
1628
记银行存款 查看全部回复
1784
可以的 查看全部回复
1960
当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1250
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
1677
可以 查看全部回复
2895
1882
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
上月没计提,补计提 查看全部回复
1323
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3207
1105
安叔老师
1381
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1572
计入管理费用 查看全部回复
1919
借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
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借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
1512
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1759
收到 查看全部回复
1616
买烟是为了招待客户么 查看全部回复
926
你好同学,如果属于2023年成本费用,在23年入账 借:管理费用等 dai:应付账款 查看全部回复
1333
西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
1637
这16万多票是次年1月份收到的,在汇算清缴前收到的,不用纳税调增 查看全部回复
1151
如果是预付以后期间的房租 借:预付账款 -房东 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
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你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1674
1514
需要 查看全部回复
1202
水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
1444
正常的填写报销单,并把原始凭据黏贴在报销单上,如果公司没有外币账户,需要人民币账户报销,需要根据汇率换算成人民币。单位规定的汇率换算成人民币报销,如果单位没有规定,一般可以以出差那天的中间价格或报销那天的中间价格作为兑换汇率。 查看全部回复
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1427
计入福利费 查看全部回复
1372
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1311
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5812
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1824
厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
1450
如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
1170
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
1715
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
1045
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
之前收款时,不是已经入账了么 查看全部回复
1215
借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
1458
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
887
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1902
按照费用时间摊销,前面的补提一下 查看全部回复
1310
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1928
做预付就可以了 查看全部回复
1942
Lucky
借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1805
退款分录,是只写了一个么,预算会计没写么 查看全部回复
1332
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
1174
真实合理的支出可以税前扣除 查看全部回复
1839
1350
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