登录/注册
Annina老师
是的 查看全部回复
5847
王苗苗老师
价税合计(只包含增值税)计入相关成本费用。其他税费不得税前扣除,和公司营业无关,记到营业外支出 查看全部回复
7546
哈哈老师
没问题,可以预缴的 查看全部回复
5546
一般按照服务费开票 查看全部回复
5222
是的,只要是没超过45万就行 查看全部回复
6099
管理费用一其他 查看全部回复
24014
辅助 查看全部回复
21577
企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率(考虑优惠政策)-1季度预缴 查看全部回复
7507
73/1.01×0.01就是要交的增值税 查看全部回复
5232
直接选择建筑服务*工程款就好 查看全部回复
5452
是的,需要采集信息需要申报个税 查看全部回复
4919
借应交税费一应交个人所得税,dai银行存款 查看全部回复
5715
借管理费用一汽车费用,dai银行存款 查看全部回复
5233
高老师
你好,用于集体福利的材料增值税作进项税额转出处理 查看全部回复
8402
郭艳飞
记收入 查看全部回复
5654
Christina
可以 查看全部回复
6274
你点一下数字3看看 查看全部回复
7035
建议最好备注上 查看全部回复
6990
借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
5399
税务师晓雨
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
8217
你好,可以入帐,但不能税前扣除 查看全部回复
5263
你好,前期交的工会经费是按多少比例交的? 查看全部回复
7832
返还是工会返还的 查看全部回复
4581
车是谁的? 查看全部回复
6706
你好,计入营业外收入 查看全部回复
8176
附加税不变的 查看全部回复
5052
小黑
增值税通过应交税费 查看全部回复
5588
1.征税范围不同:消费税对15种列举货物征收,而增值税对所有货物征收。 2.征收环节不同:消费税指定环节一次性征收;增值税在各流转环节征收。 查看全部回复
5487
你们花钱不是财政授权支付吗? 查看全部回复
8723
你好,可以 查看全部回复
5863
你好,可以认证 查看全部回复
7527
重新申报 查看全部回复
5382
李伟老师
参照下面的分录写就可以 查看全部回复
11452
按照总价不含税金额计入固定资产 查看全部回复
6867
如果签订的是施工类的合同,开建筑服务发票 查看全部回复
17871
业务真实,没有问题 查看全部回复
5189
工程合同,直接开工程服务*工程款 查看全部回复
5524
查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
7606
属于买卖的签买卖 查看全部回复
6082
4864
你好,是报销时计入差旅费,汇算时调增吧 查看全部回复
4798
高荣老师
计入本单位的差旅费 查看全部回复
6424
你好,你理解的对。 查看全部回复
7408
要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
13000
是的,做管理费 查看全部回复
5854
是你们公司的员工就可以,不是你们的员工就不可以 查看全部回复
5459
是的,可以的500元以下的是没问题的。 查看全部回复
7145
小月老师
可以以清包工的方式承包 查看全部回复
5868
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6651
andy老师
要么就是你申报错了,要么就是系统问题 查看全部回复
6525
5811
你好,一般纳税人增值税计算公式:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
5297
不能作废,只能红冲 查看全部回复
6585
签的是什么合同呢? 查看全部回复
5084
你好,按工资薪金 查看全部回复
5590
你好,参考这个处理 查看全部回复
4610
您好,个人经营所得要看税局是怎么核定的 查看全部回复
7869
你好 查看全部回复
8548
你好,个体工商户个人所得税计算公式:应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
7915
交钱,借长期待摊费用,dai银行存款 查看全部回复
4628
5256
可以的 查看全部回复
15577
非董监高可以两边领薪,但代扣个税一边选工资薪金,一边选劳务报酬,年度进行个税汇算 查看全部回复
4010
吕敬宇老师
可在两边各自发放,但汇算清缴的时候,综合计算个税 查看全部回复
5552
你好,属于任职,不需要提现在税局备案 查看全部回复
4650
你好,与劳务公司怎么约定的呢? 查看全部回复
4899
你好,合适 查看全部回复
4303
你好,普票就可以 查看全部回复
5335
借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
6421
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
你好,是 查看全部回复
6043
4387
单位之前的员工互相借用吗? 查看全部回复
4042
不管是否签订合同,高管实际在你们公司工作就可以发。 查看全部回复
4890
李力
是的,不然单位没发所得税前抵扣,多交税,个人可以找税务局代开 查看全部回复
6860
你好,你看分析表上收入是不是小于支出,如果是的话,本期损益负数表示亏损 查看全部回复
4689
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5940
4812
这个不是说必须一致,只要是销项和进项税额能合理解释清楚就行 查看全部回复
9112
你好,需要 查看全部回复
6160
而已老师
劳动合同 查看全部回复
6762
是的,一般抄税了就会自动清卡的。季度的时候再申报增值税附加税和企业所得税 查看全部回复
6381
相当于他们把增值税附加一起收了接近10个点 查看全部回复
6370
7256
是的,但是不是按照工资薪金缴纳个税,是按照劳务报酬缴纳个税 查看全部回复
5598
第一可以这么放着不做处理 第二可以选择勾选不认证处理 查看全部回复
6281
取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除 查看全部回复
12127
你们按照工资薪金申报个税就行 查看全部回复
5416
按关税的完税价格入账 查看全部回复
7240
是的,按照收支记账就行 查看全部回复
5572
不需要告知,个税自己做汇算清缴就行 查看全部回复
5047
开具发票;借;应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 收到工程款:银行存款 dai:应收账款 缴纳增值税:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5951
可以红冲 查看全部回复
6857
第三列里面有详细说明差异 查看全部回复
12364
房地产企业吗 查看全部回复
5348
首先检查一下差异在哪里,是不是有审计调整。找到差异做调整,把20年年初数调整跟19年年末数一致。 查看全部回复
7425
不用申请,填表的时候只要是收入没超过就减免了 查看全部回复
5889
归老师
需要 查看全部回复
6158
一般谈合同的时候都会直接按照含税价格谈的,加多少点,你们和客户沟通就好了 查看全部回复
5614
是的,需要交税当期抵减 查看全部回复
5094
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载