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venus老师
同学,9分月红冲发票,就原来七月份的发票红冲,再重新做一张发票分录 查看全部回复
3708
Annina老师
固定资产 查看全部回复
4598
高老师
你好,如果间隔时间不长可以等货物验收入库后一起做帐 借:原材料/库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款;如果不知道货物什么时间入库或间隔时间太长 借:在途物资 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款,货物入库后 借:原材料/库存商品 dai:在途物资 查看全部回复
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借银行存款,财务费用-利息(红字表示) 查看全部回复
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先进库存商品 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
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借管理费用-办公费,dai银行存 查看全部回复
3721
Afei老师
1、实际发生合同成本 借:合同履约成本-工程施工 dai:原材料等 2、按完工进度确认当期合同收入并结转成本 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 应交税费-待转销 借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工 3、结算合同价款 借:应收账款 应交税费-待转销项 dai:合同结算-价款结算 应交税费-销项税 4、收到工程款时 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
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你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
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对的,分录没有问题 查看全部回复
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你好,可以发出差补贴,补贴计入差旅费 借:管理费用/销售费用等 dai:现金/银行存款 查看全部回复
3761
大宁老师
看下预收款项对应的单位是否已发货或者已经提供服务,或是看业务有没有已经完成的。 查看全部回复
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同学,这个放在下个月个税里面扣除,到下个月平点就行 查看全部回复
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你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3717
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
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是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
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你好,列示,制造费用期末有余额表示的是在产品成本,应该计入存货 查看全部回复
5516
你好 查看全部回复
3812
是的哦 查看全部回复
3659
这个耗材是办公费吗 查看全部回复
2928
原则上是不可以的,公司做份送客户名单,老板审批附在后面 查看全部回复
5206
本年利润,结转至未分配利润 查看全部回复
4629
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
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同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3452
做往来 查看全部回复
5406
同学,请具体说下你的问题 查看全部回复
4117
这个0.5就是挂在其他应收款—法人身上 查看全部回复
4338
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
你好,是一般纳税人? 查看全部回复
3978
管理费用--评估费 查看全部回复
8692
你好,你参考这个处理 查看全部回复
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同学这个可以做在同一张凭证上 查看全部回复
3713
做红字就可以了,同样的分录 查看全部回复
3432
你好,销售费用 查看全部回复
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税务师晓雨
一般专业一些的财务都会使用这些科目 查看全部回复
5057
同学走预付款比较合适 查看全部回复
7976
你好,材料出售 借:银行存款等 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3514
甜甜老师
可以的 查看全部回复
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你好,是公户银行余额与帐上的不对? 查看全部回复
4956
您执行的什么准则 查看全部回复
4597
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4801
一般情况下,其他应收款是资产类,借方余额表示是别人欠公司钱,其他应付款是负债类,dai方余额是公司欠别人钱。 查看全部回复
21934
图中间列示的本年借方发生额和dai方发生额,就是某个科目在本年的变动数,余额就是期初数+本期增加-本期减少,例如应付职工薪酬期末dai方余额=119986+1440000-1439832=120154 查看全部回复
4369
缴纳保证金, 借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 以及退还保证金 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2983
您好,是您单位将车辆出租给个人了么,那为什么是个人给您单位开票呢? 查看全部回复
4992
同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
3167
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
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用途 价格 公司会计制度 这些确定才能 定准进哪个会计科目 查看全部回复
3476
多交的进营业外支出 查看全部回复
3555
没有什么区别 查看全部回复
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同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
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把暂估的凭证用红字表示,按照发票重新做 查看全部回复
3150
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费,借应付职工薪酬-福利费,dai其他应付款-老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
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借;营业外支出 dai;其他应付款-法人 找红十字会给你们开具捐赠专用票据 查看全部回复
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可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3596
王苗苗老师
主要是根据账上的数据去填写的 查看全部回复
5555
如果是冲原材料或库存商品的暂估成本可以作以下会计分录: 借:原材料或库存商品负数 dai:应付账款~暂估款负数 查看全部回复
3043
你好,销售费用-福利费 查看全部回复
4585
你好,是计提少了还是申报错了或者做帐错了,查不到原因的调账基本是错的 查看全部回复
3650
3415
你好,请问是一次性支付的吗? 查看全部回复
4352
夏老师
可以调整,这属于错帐,直接更正就可以 查看全部回复
4449
andy老师
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
所得 查看全部回复
4447
财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
4027
这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3815
你好,每天按种类统计(销售日报),月末汇总 查看全部回复
3226
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4473
李伟老师
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5823
你好,你参考吧 查看全部回复
4871
都要写的 查看全部回复
4905
悠悠老师
网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3428
郭艳飞
财务会计 借:银行存款 dai:财政拨款收入 借:业余活动成本 dai:银行存款 查看全部回复
6379
你的意思是你的三栏式的明细账页正面写的是一个科目,背面写的是另一个科目,在下一页的正面,又需要写前一个科目。 查看全部回复
6286
先记住规则,有借必有dai,借dai必相等。实务中,遇到需账务处理的业务,可以试着先确定一方,然后另一方自然就确定了 查看全部回复
3073
应交税费—应交增值税—待认证进项税额明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。 比如企业取得的原材料尚未认证的进项税额 做如下分录: 借:原材料 应交税费—应交增值税—待认证进项税 dai:银行存款等 查看全部回复
3417
你好, 借:银行存款 dai:应付帐款等(与供应商往来时挂什么科目现在还用什么科目) 查看全部回复
3238
主营业务收入 查看全部回复
4012
你好,是计算错误多缴? 查看全部回复
6183
看一下应收帐款等往来帐余额为负数,可以重分类调整 查看全部回复
5281
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3801
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3611
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5830
没有收到押金不记账,等你们收到押金的时候再记 查看全部回复
2975
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3977
记到无形资产 查看全部回复
2991
归老师
你们是公司还是行政单位。 查看全部回复
3631
增值税、企业所得税、账务处理上,确认收入的条件都不一样,应该分别考虑 查看全部回复
4502
工程施工,如果是新准则,记到合同履约成本 ,明细科目人工人 查看全部回复
4317
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4659
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
都可以 查看全部回复
5708
你好,劳务报酬发放分录 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3732
你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
9787
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3255
你好,教育费附加及地方教育费附加,你计提了吗 查看全部回复
3383
你们公司是做什么的? 查看全部回复
4181
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4494
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
3829
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