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王苗苗老师
你的思维是错的。你想赚多少钱,是根据购进的成本+利润去计算的。 查看全部回复
2960
Summer
这500,可以冲回预付账款500。借:银行存款500 dai:预付账款500 查看全部回复
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是的,必须以报关单为准。以前还可以出证明,现在直接不给退税。 查看全部回复
4313
甜甜老师
这个您是具体什么业务这样来做分录的呢,预收账款一般对应的是收入之类的,成本支出dai方一般确实是应付账款,其他应付款等之类的 查看全部回复
4002
莹老师
你能说的具体点吗?什么业务? 查看全部回复
3644
清岚
这个要看您公司的具体情况。 查看全部回复
3452
周老师
购买书籍的进项可以,职工培训、教育也可以,但应是真实业务。 查看全部回复
3871
与生产经营相关的进项税都可以抵扣。材料、办公、租赁等等都可以 查看全部回复
5153
您账务上分开做两笔分录就可以 查看全部回复
6159
梦梦老师
计算填列就可以 您是火车票吗 查看全部回复
4952
您可以直接计入费用 查看全部回复
2980
哈哈老师
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
您可以看看背面有没有写有效期限 查看全部回复
5326
第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
4479
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
大宁老师
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3765
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3859
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4055
认证的进项不一定都是你的成本,主要还是看你销售所对应的成本 查看全部回复
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您是说您给对方支付款,对方把零头给抹掉不收您的了是吗? 查看全部回复
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您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
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您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
5871
是公户必须要入账呀 查看全部回复
3646
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
高老师
更正凭证 查看全部回复
您可以提取备用金,用备用金支付 查看全部回复
5400
这个是不能抵扣的 查看全部回复
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具体业务是什么?能描述的再清楚些吗? 查看全部回复
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如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5207
您这边退保的话,可以考虑把发票复印,然后把发票复印件附在凭证后面,然后把发票原件给对方 查看全部回复
4491
不能 查看全部回复
5082
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3284
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3868
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3263
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3477
可以由销售方开好发票扫描后传给采购方 查看全部回复
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3445
在实际缴纳税款时 借:应交税费~未交增值税 dai:银行存款等 其他收益 查看全部回复
3205
根据不同情况:1.销售产品产生的装卸费计入销售费用;2.企业管理部门发生的装卸费计入管理费用;3.采购原材料或商品产生的装卸费计入采购成本 查看全部回复
4317
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3387
Alice老师
您好,分几种情况讨论,1、 跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
5433
是专票还是普票呢? 查看全部回复
8671
比如说买车可以抵扣进项税额,汽油修理费这些如果能够取得专票也是可以抵扣的,房租发票是专票也可以抵扣 查看全部回复
4159
不客气 查看全部回复
5143
借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
4328
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2855
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4983
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11113
不行,公司名下的才行 查看全部回复
4131
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
venus老师
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4768
夏老师
可以 查看全部回复
3081
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5066
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
固定资产当时购买时有发票吗? 查看全部回复
3732
对的根据工程量清单而且你们申请开具发票也要附相关合同,具体清单的 查看全部回复
3311
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3455
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4930
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
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您好,有销售就可以开销项发票 不是一定要等进项发票到了才可以开销项 只是有了进项你才能抵扣 查看全部回复
6716
您指的是进项税额转出怎能做账吗? 查看全部回复
3080
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3654
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4541
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
如果是做的是绿化工程的话,可以的,开建筑服务 查看全部回复
3539
人员工资 办公费之类是有的吧 查看全部回复
4632
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4296
如果是属于你们的收入,非主营业务的,借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3056
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
你收到的承兑就是应收票据 开出去的承兑就是应付票据 查看全部回复
3706
收到代开发票还是你们代开给别人 查看全部回复
3768
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3510
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4285
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7339
可以记到福利费 查看全部回复
3766
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
5028
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
如果是车间的计入制造费用 查看全部回复
6495
悠悠老师
b公司没有进项 但不影响b公司开票给C 只是b公司的应交的税也许会多。 查看全部回复
4540
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3982
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
如果取得的是电子发票且发票左上角有通行费字样的,可以抵扣 查看全部回复
3113
可以入账但不能税前扣除 查看全部回复
3388
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8538
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4550
根据法院开的收据入账就行 查看全部回复
7222
你好 个人抬头的保险费不能入账的 查看全部回复
7985
不一定,销售商品对应的成本不管是否勾选认证了都是记入到成本里面的 查看全部回复
4875
借:固定资产 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
3744
你好 借银行存款 财务费用 dai应收票据 查看全部回复
3609
纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。 查看全部回复
3967
可以,可以在下月认证也行,你在本月认证也没问题 查看全部回复
3394
入账日期可以等于或晚于固定资产购买日期,但一般不能早于 查看全部回复
15392
操守为重
可以,金额又不大。 查看全部回复
3840
可以。 查看全部回复
3563
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3743
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3730
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