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哈哈老师
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4137
高老师
你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4438
有图片吗 查看全部回复
4292
问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
4029
如果真实业务并且经营范围内当然可以开票 查看全部回复
3614
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4445
venus老师
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3621
你好,不能抵扣 查看全部回复
4988
梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
3022
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4489
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6379
金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
3636
没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
4249
只要是企业的支出就是可以入账的,只是这些不是发票不能税前扣除 查看全部回复
3077
可以抵扣 查看全部回复
6234
可以 查看全部回复
5256
悠悠老师
1.催进项票回。 2.老老实实交税。 查看全部回复
5035
andy老师
如果你们是一般 纳税人按照不含税金额+购置税+上牌费等确认固定资产原值 查看全部回复
4407
你好,冲减原来的保险费 查看全部回复
3516
如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4729
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11056
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
3737
大宁老师
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5412
具体什么发票?想抵扣什么税 查看全部回复
3674
可以让销售方提供记账联盖章。税局回复:可以取得证明时,取得注明原来凭证的号码、金额等内容的原开票单位盖有公章的证明,经本单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,可代作原始凭证。 查看全部回复
4258
这个需要退回重开 查看全部回复
5926
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4035
是保险单还是发票呢?一般记入到管理费用-保险费里面 查看全部回复
3424
车辆购置税计入到固定资产价值里面 查看全部回复
3319
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
4062
你好,次月开始计提折旧,9+12*7你计算下 查看全部回复
3043
并入工资薪金里面 查看全部回复
3702
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4092
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4020
不需要准备材料,没有期限 查看全部回复
4954
如果是在职的, 借:管理费用/销售费用/合同履约成本/制造费用等科目 dai:应付职工薪酬-工资 银行支付 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 如果是离职后: 计提时:借:管理费用—辞退福利 dai:应付职工薪酬—辞退福利 支付时:借:应付职工薪酬—辞退福利, dai:银行存款 查看全部回复
14563
应该冲减你们的采购成本,这部分金额做进项税额转出 查看全部回复
10659
你好,不能税前扣除 查看全部回复
3361
这种情况也不用作废,真实交易怕什么,让老板存钱的时候备注清楚是什么钱就行了 查看全部回复
8554
4353
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4499
是抵扣的部分不能开票 查看全部回复
25896
陈米老师
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
15080
如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4932
记入到税金及附加里面 查看全部回复
3730
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
你好,可以 查看全部回复
3759
不可以 查看全部回复
4330
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3897
同学(销项—进项)/不含税销售额=税负 查看全部回复
4215
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4052
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3734
是的,需要做账的 查看全部回复
4644
你们按照按照销售二手车处理,开具销售发票。你们上面的做法是错误的 查看全部回复
4128
《企业会计准则第16号——政府补助》应用指南2006 三、政府补助的确认 本准则第三条规定,政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (一)与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 企业取得与资产相关的政府补助,不能直接确认为当期损益,应当确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益(营业外收入)。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益(营业外收入)。 (二)与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益(营业外收入);用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益(营业外收入)。 查看全部回复
6305
不能计算抵扣 查看全部回复
4550
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
抵扣没有影响,但是建议最好还是让对方重新开一张 查看全部回复
16135
《增值税暂行条例》规定,销售货物或者应税劳务,增值税纳税义务发生时间为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 《企业会计准则》规定,销售商品采用预收款方式的,在发出商品时确认收入,预收的货款应确认为负债。 因此,先开具发票的,即发生增值税纳税义务,但发出商品时再确认会计收入。会计处理如下: 开票时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 预收账款 货物发出时: 借:预收账款 dai:主营业务收入 同时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
6214
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4479
你好,计入管理费用 查看全部回复
4169
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3853
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
发票上不能签字 查看全部回复
4037
如果是发票联,需要原件 查看全部回复
3624
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3531
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3477
不行 查看全部回复
4308
电子发票也是可以入账的 查看全部回复
4366
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
这个是普通发票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3507
这个也是你们支付工资,是你们的成本 查看全部回复
3392
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4405
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
3830
不能抵扣 查看全部回复
6006
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4183
不能用了 查看全部回复
3944
甜甜老师
直接将加税合计的金额计入相关资产或相关成本费用科目即可 查看全部回复
3953
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4565
在减免税明细表里面填写了吗? 查看全部回复
3279
这个属于进项发票 查看全部回复
2878
将自产,委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或个人,增值税是要视同销售的,可以不收回发票,在税款所属期申报增值税。 查看全部回复
3672
这个不需要拿回来 查看全部回复
3810
Annina老师
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
这个是经营租赁的吗? 查看全部回复
4348
企业所得税的吗? 查看全部回复
3237
3827
你好,可以入账 查看全部回复
您好 支付是购买 买进来的是计进项 销售出去才是计销项 查看全部回复
2933
你好,你支付加工费,对方给你开发票,如果你是一般纳税人,对方开专票,你可以抵扣你销售时的销项税额。你收到的专票的税额是进项税额,你开出去的发票税额是销项税额 查看全部回复
3244
如果是和公司经营有关的,建议签订租车协议,约定加油费等由公司承担,就可以正常税前扣除及抵扣。如果没有租赁协议,税局可能不认可这个费用,那就可能不让你抵扣和税前扣除 查看全部回复
5097
对,一般纳税人都是可以抵扣的 查看全部回复
3694
李钢老师
3942
进行报废审批前,将原材料转入“待处理财产损溢”科目: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 其中,原材料因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质而报废的,应在报废审批前做进项税额的转出,具体分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
6142
抵扣是没问题的 查看全部回复
4072
暂估入账的情况是你的货来了,而发票还没到可以暂估 查看全部回复
3741
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