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大宁老师
您好,请问是评估入账的房租还是房屋? 查看全部回复
3369
夏老师
入帐可以,所得税前不允许扣除,需调增 查看全部回复
4554
高老师
你好,可以以总公司名义购车,分公司使用 查看全部回复
8521
Annina老师
个人自己承担 查看全部回复
3619
您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
4611
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
andy老师
税负率=应交增值税/不含税收入 应交增值税=不含税收入*税负率 假设:不含税收入是A,应交增值税=A*税率-进项税-上期留抵+进项转出=A*税负率 查看全部回复
4476
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4263
专用发票抵扣了,无需退回 查看全部回复
4720
你跟下游有运输业务的话可以 查看全部回复
5062
你好,可以认证抵扣,但用于福利发放时做进项税额转出 查看全部回复
4003
你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
4110
计入财务费用 查看全部回复
3165
根据业务支出取得相应进项 查看全部回复
4381
首先你应该分析单位有哪些真实的经营支出没有发票 查看全部回复
3903
借其他应收款。。dai银行存款。 查看全部回复
4317
可以用发票复印件 查看全部回复
5117
当期的进项税票。可以先不认证。先做帐。后期再认证。 查看全部回复
5361
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5215
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
3921
应交增值税=当期销项-当期进项税额+进项税额转出-上月留抵,如果得出的数小于或等于0,都没有应纳税额 查看全部回复
4517
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5756
可以 查看全部回复
3835
您的意思是自然月9月申报了9月发放的工资么? 查看全部回复
10479
哈哈老师
增值税可以抵扣,剩下的计提折旧 查看全部回复
4050
您好,您单位销售车,一般计税的话,对应您单位进车的专票及其他相关的费用专票如发生的销售费,办公费等专票都是可以抵扣的 查看全部回复
4297
你好,发票没有问题,但是数量与价格不太合常规 查看全部回复
4184
王苗苗老师
如果他们是由于不能抵扣导致的进项转出,那么不需要开红字发票 查看全部回复
4410
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
5113
如果以后也无法取得发票了,费用已经发生直接计入相关成本费用就可以。没有发票汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
4586
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5560
你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
5453
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5258
你好,入帐时 进项税额=票面金额\1.09*0.09 申报时在附表二中8b填列 查看全部回复
4071
你好 查看全部回复
4691
确认收入 查看全部回复
4802
4990
根据付款凭据入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4695
查账征收,想要在所得税税前扣除,必须取得合法凭证,合法凭证其中就包含发票,如果没有取得发票不得税前扣除,需要做纳税调增 查看全部回复
5227
4053
应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 查看全部回复
6895
税务师晓雨
如果你们对外开的发票包含了挖机的租赁费用,那么你们应该让挖机老板给你们开具租赁发票作为成本 查看全部回复
5718
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出。税负=应交增值税/不含税收入。进销=销项-上期留抵+进项转出-不含税收入*税负 查看全部回复
6144
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
4543
4861
当期应纳税额=当期的销项-(当期的进项+上期留抵) 查看全部回复
3520
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4242
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
4938
补做到当月或者恢复记帐,修改上月数据 查看全部回复
2812
入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
5635
不建议替票 查看全部回复
4092
你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
3902
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
建议红冲重新开 查看全部回复
5253
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4302
你说的是上个月差90万的进项发票的话,直接缴税吧,现在补,也是这个月抵扣,不能抵上个月的 查看全部回复
4622
你好,付款时 借:应付帐款-个人 dai:银行存款 收到货物时 借:原材料/库存商品 dai:其他就付款-个人 如果到企业所得税汇算时还不能取得发票,这部分支出不能税前扣除,需要调出 查看全部回复
4136
如果差旅费是采用包干制的,可以直接填写差旅费报销单, 餐费补助可以不要发票,当然也有个别地区税局要求要取得发票,具体看你们的审计怎么说,如果是真实的业务,税局也认可,那么审计不应该找事 查看全部回复
4698
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4411
填附表2进项转出项目 查看全部回复
3729
小黑
走现金跟有无发票没有必然联系 查看全部回复
3358
电子发票不需要盖章,纸质发票需要盖章 查看全部回复
4728
如果是之前没有抵减,现在可以抵减 查看全部回复
5441
只要是福利费,不管你记到哪个科目都不能抵扣增值税 查看全部回复
3816
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3704
可以抵扣所得税 查看全部回复
2837
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3336
发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
5928
你把私下的部分也开红字信息表,在开负数发票 查看全部回复
4189
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3981
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3166
税负率最小是0,没有负数 查看全部回复
4172
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4749
是的 查看全部回复
4275
2013年没有记账吗? 查看全部回复
3379
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5219
税务不予退税,转入相关成本费用 查看全部回复
3412
可以先进库存商品,之后给员工用了,再做福利费 查看全部回复
5867
没问题,可以的 查看全部回复
3757
应到税局代开发票 查看全部回复
3690
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
4968
借:钱 dai预收账款 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
3326
借预付账款dai银行存款。根据发票借管理费用dai预付账款。 查看全部回复
14683
4587
如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4922
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5285
4314
借应交税费一代扣代缴个税dai银行存款 查看全部回复
3823
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
是的不用付的,营业外收入 查看全部回复
3795
把之前账户的钱转入预存科目就好 查看全部回复
4169
你好,根据发票内容 借:原材料/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款/银行存款 红字发票会计科目与方向与蓝字发票一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4834
悠悠老师
不了解你公司运营模式。根据你的描述,前台就是代付了。前台付作其他应收款。你付款借管理费用(相应的费用)。dai库存现金或银行。附件是相应的票据。 查看全部回复
4047
如果是和公账关联的话就是入到公账了 查看全部回复
4167
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4503
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
5019
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
4012
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