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潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3601
Afei老师
小规模纳税人月度销售额不超过15万,季度销售额不超过45万,是免征增值税的。超过的,以不含税收入乘以税率计算。销售额以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合并计算销 查看全部回复
3071
税务师晓雨
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
4533
悠悠老师
小企业?是指小规模纳税人吗?如果是,增值税不存在抵扣一说法。你们开出去的普票,对方增值税不能抵扣。 查看全部回复
3303
挂牌费和车辆购置税是应连同车辆购买费用一同计入固定资产的。有的会计会选择反结账,对已入账固定资产进行调整。 查看全部回复
5370
venus老师
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
高老师
你好,取得专用发票,发放福利的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 取得专用发票,进项税额转出的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转 查看全部回复
3555
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5762
无论是你公司开给对方的发票,还是对方开给你公司的发票。税务都能核查到。 查看全部回复
5200
融资租赁的车船税应该是出租方缴纳,如果给你们开票,你们计入相关费用就可以 查看全部回复
5619
不可以 查看全部回复
3799
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4976
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3566
你按照应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵,你想缴纳多少增值税,你就找多少进项。提醒你一句:你能找到的进项不一定是你算出来的 查看全部回复
2746
你的废铁是你们收购的?只要是真实的业务,没有进项,解释清楚就合理。如从私人手中收购。当然这涉及到数量/运费等。 查看全部回复
4662
大宁老师
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
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谁是要申报的,可以零申报 查看全部回复
3182
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4537
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
Annina老师
现在专票没有抵扣期限了 查看全部回复
3863
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4604
要区分情况 查看全部回复
5782
你好,你对照下 查看全部回复
5110
你好,需要 查看全部回复
3490
你好,可以 查看全部回复
6192
增值税计算公式,一般纳税人应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出。你想缴纳多少增值税,倒推你需要多少进项就可以 查看全部回复
4013
可以开,按实际合同开 查看全部回复
4972
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3308
可能是系统问题,可以换个浏览器再试试,如果还不行,可以联系一下他们的客服 查看全部回复
4612
你好,计入其他应付款,借方是报销项目,dai方是其他应付款-员工;下月付款时借:其他应付款-员工 dai:现金或银行存款 查看全部回复
5373
如果是非农产品的进项,按照1%抵扣就可以 查看全部回复
4495
你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3796
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
3504
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4188
什么内容的专票? 查看全部回复
3811
李伟老师
您好,不可以 查看全部回复
4317
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4503
andy老师
记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
4843
你的理解基本都是错误的 查看全部回复
4691
你说的三个账簿是指哪三个,你现在主要做什么 查看全部回复
3006
同学这个你要单独管理,进出要有台账 查看全部回复
3542
入库是放在入账的时候 查看全部回复
2810
可自设表格,让员工签名。 查看全部回复
5431
记入管理费用——其他 查看全部回复
4718
可以 查看全部回复
4532
你好,福利费,公司相关处理文件及收款收据或付款转账凭证作为入账依据 查看全部回复
3582
可以抵扣的 查看全部回复
4402
可以抵扣 查看全部回复
4120
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4814
夏老师
只要是申报期间内,企业还没对增值税进行纳税申报,都可以 查看全部回复
4214
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3976
根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
4839
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5823
机动车统一销售发票(非二手车)按照票面注明的增值税额抵扣 查看全部回复
4815
你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
4422
你好,建议计入低值易耗品 查看全部回复
4518
王苗苗老师
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 确定应由保险公司理赔的损失 确定保险公司赔偿 借:其他应收款 dai:固定资产清理 结转出售该固定资产实现的利得或者损失 借:固定资产清理 dai:营业外收入一非流动资产处置利得 或者: 借:营业外支出一非流动资产处置损失 dai:固定资产清理 查看全部回复
5199
小黑
比如服务器费用 查看全部回复
7906
你说的是退货吗,如果没有退货,先不做后续账务处理 查看全部回复
3875
在申报表做转出处理 查看全部回复
3041
借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
4565
你好,没有全国统一的发票监制章,可以入帐,但不能税前扣除 查看全部回复
3529
3993
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5764
麻烦您把发票发出来,我这边看不见发票 查看全部回复
3921
可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即借:发出商品dai:库存商品第二步,销售发票有时,借:银行存款或应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)同时:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
3986
单价低很多,那数量呢? 查看全部回复
7412
借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
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你好 公司业务发生的或者公司员工报销的话可以做账税前扣除的 但是做福利费汇算有扣除标准 超过部分要调整处理的 查看全部回复
4082
同学假如你们的税负率是2%=(销项-进项)/收入 查看全部回复
4009
哈哈老师
您好,您指的抵扣什么呢?增值税还是所得税 查看全部回复
3292
个人因为什么转款的? 查看全部回复
5469
同学你们收到多少税率的发票,就抵扣多少进项税 查看全部回复
4823
需要 查看全部回复
3362
只能冲红 查看全部回复
4579
必须是实名火车票,名字必须是本公司员工的才可以计算旅客运输服务进项税。铁路旅客运输进项税额=票面金额/(1+9%)*9%,比如公司A员工出差乘坐火车,注明A姓名的火车票金额113元,可抵扣的旅客运输进项税:109/(1+9%)*9%=9元 查看全部回复
4369
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3546
5587
同学一般纳税人填写附表四 查看全部回复
4125
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
3564
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3769
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3971
如果是增值税普通发票,需要有你们公司名称和税号,如果是增值税专用发票,需要有你们公司名称,税号,公司地址,电话和开户银行账号等 如果是定额发票,需要看对方给你的发票是否有监制章和发票章。 如果你取的发票不合规,可以退回作废重开。如果不可以作废重开,那么你可以先入账,在企业所得税汇算清缴前进行调增处理。 查看全部回复
3354
Karina老师
你好 查看全部回复
3731
你好,你按这个处理 查看全部回复
3641
购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 查看全部回复
3760
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
6393
可以呀,现在没有时间限制 查看全部回复
4050
你好,是赠送你个人的? 查看全部回复
4129
在开发票时,估计你公司在本月能够得到多少进项发票,用销项税额-进项税额=要缴纳的销项税额在1%—1.2%之间 查看全部回复
3300
甜甜老师
这个需要您单位结合自身情况测算 查看全部回复
4500
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
3854
你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3923
您好,这样是不规范的,若确实和分公司发生的交易,建议和分公司签订合同,开分公司抬头的发票 查看全部回复
4827
您好,是您单位将车辆出租给个人了么,那为什么是个人给您单位开票呢? 查看全部回复
4992
没有 一般纳税人的进项和销项要控制多少差异 一说。不同行业税负率不同。就是同一行业,不同的运营的模式,如零售和批发,它的税负率也不一样。 查看全部回复
4754
对方认证抵扣了,只能红冲发票,不可以作废 查看全部回复
4915
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4372
可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3596
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