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杨老师
按原则的话不可以用票顶替,是违规的。正规的无票支出用支付单据入账,汇算清缴的时候进行费用调整即可。 如果要顶替的话,与生产经营有关的发票都可以,加油、公司车辆维修、餐费都可以。不建议超市采购的发票,如果采购的办公用品之类的话可以。采购吃的什么的就不建议使用了哈 查看全部回复
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王苗苗老师
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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甘老师
借:其他应收款 dai:银行存款 待收到发票 借:管理费用等 dai:其他应收款 查看全部回复
3159
小妮老师
现在开具发票可以不在范围内,只要不经常开,你们有日用百货销售,但这个不太确切 查看全部回复
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做暂估入库 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
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许老师
挂其他应收款 查看全部回复
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patience
报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
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木言
不能了,只能用当年的 查看全部回复
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工人工资可以列工资表入账成本 查看全部回复
2221
tammy老师
取得餐饮行业的发票,进行是不可以抵扣,国家税务总局规定,对于餐饮服务取得的发票进项税额,不允许抵扣 查看全部回复
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可以的,不影响使用 查看全部回复
11158
按日期做账 查看全部回复
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发票开票日期是什么时候,你可以到发票查验平台查验一下 查看全部回复
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谭老师
金额500元以下的零星支出,可以凭收据入帐在税前扣除 查看全部回复
1987
可以复印原发票,并在复印件上注明:由于发票单价开错,于X年X月X日退回重开,于XX收到重新开具的发票 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
2158
一、房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。具体减除幅度,由省、自治区、直辖市人民政府规定。 没有房产原值作为依据的,由房产所在地税务机关参考同类房产核定。 二、房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。免征增值税的,确定计税依据时,成交价格、租金收入、转让房地产取得的收入不扣减增值税额。税务机关核定的计税价格或收入不含增值税。 三、房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征房产税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。已依法享受房产税其他优惠政策的,可叠加享受该减半征收优惠政策。 查看全部回复
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清岚
如果内帐和外帐分开的需要根据实际业务做一笔分录 查看全部回复
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1.没会计带的话,自己拿以前的旧账看帐的思路。 2.发票的话:增值税发票是本公司根据需要开的。进项发票是客户开的,你要向老板报,你要多少进项发票,他就会去催客户开过来。普通发票,一般是拿内账的发票过来用。3,报税就是你的销项-进项。 查看全部回复
3082
是一般纳税人么,增值税=销项-进项-上期留抵,开了40多万的材料发票,可以抵减对应材料的进项票,如果有其他的进项票,也可以抵减 查看全部回复
1902
高老师
你方开具的加工费属于收入 查看全部回复
2787
材料是你们自己出的,开票收入能抵扣原材料的成本 查看全部回复
2929
可以的,根据公司内部管理要求来 查看全部回复
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现在税务严查虚开发票,无票部分1、按照实际入账,汇算调整;2、换运输公司,找一家有发票的 查看全部回复
3129
借:原材料-暂估 dai:应付账款暂估 查看全部回复
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报销时可以附收据,发票可以附在最后一笔报销后面 查看全部回复
4180
易老师
可以,让仓库开一个入库单 查看全部回复
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是双方都不开票了么 查看全部回复
3509
小小
一般这类可以用餐费补贴的形式,不提供发票 查看全部回复
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购买的材料不用备注 查看全部回复
15047
venus老师
同学可以做进帐里 查看全部回复
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暂估后收到发票, 红冲原凭证,按发票重新制单新凭证 查看全部回复
1600
是指你的上游给你们实际是加工费,开票开成劳务费是吗? 查看全部回复
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不能,得是公司名称 查看全部回复
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独立的公司独立核算成本和费用 查看全部回复
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根据你们自己公司的内部报销制度 查看全部回复
2500
需要,建筑服务预缴增值税的时候 预缴增值税=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+9%)*2% 查看全部回复
6100
冰山老师
请问同学,是试题还是实务 查看全部回复
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可以用单位自制的单据入账,但是相关费用不能在所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要调整 查看全部回复
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建筑包工包料业务中的包料包括两种情况:一是建筑企业外购的建筑材料或机器设备;二是建筑企业自产的建筑材料或机器设备。这种包料在营改增后的税务处理和发票开具方面完全是不同的。 查看全部回复
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这个要看你们公司是否可以允许你报销 查看全部回复
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没有规定说不可以,但是实际操作起来会很麻烦 查看全部回复
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通讯费是个人使用的,还是为公司使用发生的费用 查看全部回复
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如果多付了报销款,追回就好 查看全部回复
6980
根据实际金额报账 查看全部回复
7785
可以 查看全部回复
2895
月末来发票就可以 查看全部回复
3347
如果是真实的业务支出可以报销,但是没有发票不能税前扣除。小额零星支出除外,企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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发票抬头不是你们公司的话没法税前扣除 查看全部回复
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你们只是办车队支付运费吗 查看全部回复
9385
可以报销,可以抵减企业所得税,不可以抵扣增值税 查看全部回复
2078
职工福利费 查看全部回复
3336
4234
公司为员工租房,员工开具个人抬头的发票能报销吗?可以入账,但不能税前扣除 查看全部回复
8213
转入营业外支出,借:营业外支出0.8 dai:应付账款0.8 查看全部回复
3059
丙方卖给你们材料吗? 查看全部回复
5181
差旅费 查看全部回复
5254
6723
安叔老师
可以要求员工提供另外9元的发票,也可以叫员工退回多付的9元,冲减上月多计入的费用 查看全部回复
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总分公司账务都是独立核算? 查看全部回复
2889
可以。但是这个只是预付卡充值,没有实际消费,只能挂往来 查看全部回复
2455
可以报销 查看全部回复
1970
andy老师
先挂往来 查看全部回复
2449
wam
对于采购核算,通常是要有发票、采购单、送货单(或对方的收据)等。 查看全部回复
3538
劳务费发票成本最好计入人工费 查看全部回复
3146
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2690
厚积薄发
之前供货方给你们开的发票他们不给开红字发票吗? 查看全部回复
4120
可以, 查看全部回复
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如果是你们雇佣的工人,那么列工资表,如实申报个税即可,不用开发票。 如果是劳务,那么需要对方开具劳务发票,按劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
5193
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3956
需要你们提供发票和原始单据给外账公司 查看全部回复
3017
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4759
Harry老师
你好,是可以报销的。 查看全部回复
2621
特殊情况跨年发票是可以报销的 查看全部回复
2226
取得进项发票不需要交纳增值税 查看全部回复
2822
如果是真实发生的业务,可以签订租车协议,由使用公司B承担交通费用 查看全部回复
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建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2407
实务中,可以按实际的支出入账,但是税务上,没有发票不得税前扣除。小额零星除外,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2513
后面会来发票吗 查看全部回复
2011
可以啊 查看全部回复
2919
为什么要在发票后面签字,一般把需要报销的发票黏贴在报销单上,然后报销单,报销人一栏签字 查看全部回复
3324
会务外包是会务公司开票给你们的, 查看全部回复
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你好,一般建议是按照实际的业务开发票报销 查看全部回复
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一个工程项目里,除了开工程服务费之外,如果真实发生的,还可以开劳务维修发票 查看全部回复
2993
材料成本差异 查看全部回复
2714
建议按照实际发生业务取得发票,如果是替票建议取得发票时在进项账务处理 查看全部回复
2059
你好,不建议用其他发票代替,不符合真实性原则 查看全部回复
8271
可以是可以,但是没有发票报销挂账了吗? 查看全部回复
3904
如果是真实的公司业务支出,可以报销,但是不能税前扣除 查看全部回复
3379
没有问题,可以按照公司规定来 查看全部回复
8476
你们是小规模还是一般纳税人,发票是专票还是普票 查看全部回复
3693
购买的材料需要先入库后再根据领用数量来做凭证 查看全部回复
2045
运输服务可以,混凝土拌合没有很靠近的 查看全部回复
13239
个人报销可根据公司的规章制度,凭发票和支出凭据到公司办理报销 查看全部回复
2666
前期尽量取得发票,后期可以统一找供应商送货,无发票成本不得税前扣除 查看全部回复
2268
4593
开票抬头是你们公司吗 查看全部回复
2260
看一下采购清单 查看全部回复
3356
支付从事小额零星经营业务的支出,不到500元的可以不需要发票就可以税前扣除。 注意: 这些零星支出仅仅限于支付给个人的支出,支付给单位的必须取得正式发票才可以税前扣除。 查看全部回复
3263
你们可以出具加盖公章的委托函给甲方,由甲方支付给下游材料方。 可能会存在三流不一致的风险,以及可能存在下游供应商不承认债务已清的风险 查看全部回复
16981
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