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安叔老师
是的,没有问题的 查看全部回复
3757
哈哈老师
税金及附加里面 查看全部回复
4157
高老师
可以做为固定资产,但固定资产计提折旧应按规定 查看全部回复
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不影响的,季报的财务报表应收账款余额没有变化就行的 查看全部回复
3153
筱粒老师
选择B选项 查看全部回复
3937
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
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营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3348
你开的还是收到的发票? 查看全部回复
4245
发生支出时,应借:研发支出-费用化支出/资本化支出,dai:原材料 查看全部回复
3563
venus老师
请问你们是商贸企业吗 查看全部回复
4767
按你设置的库存商品明细账,最末级明细科目结转。 借:主营业务成本 dai:库存商品—xx商品 或:库存商品—xx商品-xx型号 查看全部回复
3752
你们这批货有没有计算收入呢 查看全部回复
3277
相关的装修材料费及人工费可计入长期待摊费用,进行分摊 查看全部回复
3976
Icy 何
A产品=2240*10/(2240*10+2640*538.1+4040*43+4160*32)*1327636 查看全部回复
3591
3873
Annina老师
如果买来职工用的,可以做福利费 查看全部回复
10077
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3656
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3679
冯冯
100*10*(1-0.03)-100=870 查看全部回复
5181
复合肥成本核算应该按你的配方来计算所耗用的原材料 查看全部回复
4015
供应商 借:应收帐款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3573
首先明确公司买车的用途是什么,如果自用,固定资产,上牌的费用和购置税计入成本,保险费用计入管理费用 查看全部回复
4688
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
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把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
建议详细点比较好 查看全部回复
3993
清岚
那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
3337
对,可以记入到这个科目 查看全部回复
2870
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
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记入到主营业务成本低值易耗品 查看全部回复
3101
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3580
借银行存款 dai投资收益 查看全部回复
3633
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4503
可以这么理解吧 查看全部回复
4378
大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
记入管理费用-服务费 查看全部回复
3625
具体什么费用 查看全部回复
3694
小福老师
(1)固定资产是指企业使用期限超过1年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2)低值易耗品是从其价值标准来看,指单位价值在10元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料。如工具器具、管理用具、玻璃器皿、劳动用具等。 查看全部回复
小梦老师
借: 待处理财产损溢 dai:原材料 借:营业外支出/其他应收款-保险赔付/管理费用 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
7826
是您公司人员在为对方提供服务时做光纤熔接产生的费用吗? 查看全部回复
5722
同学 你好 不属于哈 查看全部回复
3772
税金及附加 查看全部回复
4512
3691
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4533
橘子
对的,看往来账 查看全部回复
3490
销售费用 查看全部回复
7386
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
Summer
方法/步骤分步阅读 1/4 一:购买方申请开具红字发票 1、登录税控发票开票软件; 2/4 2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开; 3/4 3、购货方申请----已抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印; 4/4 4、打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表,等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可。 注意事项 跨月开红字不必退回发票,做进项转出,要购货方在税控发票开票软件里先开具增值税红字发票信息表,再把增值税红字发票信息表上传到国税服务器后; 把取得红字发票信息表编号给销售方的, 然后销售方根据信息表编号开具增值税红字发票的,购货方在根据红字发票来把货物从库存商品或原材料里退回即可。 查看全部回复
3900
不可以,一般结算收入同时结转成本 查看全部回复
4593
其他应收款 查看全部回复
3279
您是不是还未还款? 查看全部回复
4963
可以 查看全部回复
4777
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
签订一个三方债权债务处理协议,三方盖章可以做账,借应收,dai应付 查看全部回复
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这样做是重复的啊 查看全部回复
3600
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5355
1、企业车辆购置税应计入企业购买车辆的成本: 借:固定资产——车辆 dai:应交税费——车辆购置税 2、企业缴纳车辆购置税时: 借:应交税费——车辆购置税 dai:银行存款 查看全部回复
3221
餐饮服务公司只能开具与之业务相同的科目,如餐饮服务或者餐饮费 查看全部回复
6025
具体谁去代开的发票呢? 查看全部回复
3644
同学 生产成本核算的是在产品,所以也属于存货哟 查看全部回复
5395
你好 通过管理费用科目核算哈 查看全部回复
5026
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5090
Alice老师
您好,不知道您即将面试的岗位具体是负责哪一方面,收入会计,应付会计还是税务会计,又或者是总账会计,我理解教培行业需要重点关注的是预收款,收入确认,因为大部分营业收入都来源于学生的学费 查看全部回复
5696
莹老师
通过原材料-不良品核算,因为待处理财产损益是一个过渡性科目,一般用来核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损 查看全部回复
3715
客户退回货物,您出库时怎么记账的,红冲对应金额的分录即可 查看全部回复
3818
购买的车辆是为了公司运输业务的话,需要计入主营业务成本 查看全部回复
4199
看您公司购买猪肉调味的用途是什么,如果是买来再卖出去的一般是计入库存商品,如果买来是用于经营用的,可以计入成本 查看全部回复
3876
同学 你好 查看全部回复
5210
需要看你的收钱的时候挂的什么往来科目哟 例如:收款 借:银行存款 dai:其他应付款-代收代付款-其他 付款转出借:其他应付款-代收代付款-其他 dai:银行存款 查看全部回复
4414
你的实际业务是什么,摘要就写什么 查看全部回复
3183
操守为重
开办费 查看全部回复
4017
现在新收入准则出来,就是用这些科目的 查看全部回复
3242
管理费用新增明细 其他 查看全部回复
4286
软件里一般选择结转损益就行了 查看全部回复
3020
您之前有记固定资产吗? 查看全部回复
3444
本年dai方累计一般是您账上从年初截止到本期累计计提的工资总额 查看全部回复
4008
要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
6009
原材料 查看全部回复
4516
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3632
负债类科目dai方表示增加 查看全部回复
3534
悠悠老师
现金赔付时 借:其他应收款--保险公司22422.3 dai:库存现金 22422.3 如何这个时候已经知道保险公司该赔偿的款 借:管理费用 ----福利费8272.3 其他应收款----保险公司14150 dai:库存现金 22422.3 查看全部回复
入库存商品 查看全部回复
3160
具体什么减免呢? 查看全部回复
2826
这些是给顾客吃的吗 查看全部回复
4891
如果是办公室的话可以计入管理费用-修理费 查看全部回复
10875
营业外支出 查看全部回复
3436
这是您学校发生的取暖方面的费用吗? 查看全部回复
3225
您这个是什么意思? 查看全部回复
3406
您是购买的电商平台账号,用于日常经营吗? 查看全部回复
3938
职工罚款不是会计科目,罚款取得的收入计入营业外收入。捐款不是会计科目,捐款支出计入营业外支出 查看全部回复
3794
记入到管理费用-办公费 查看全部回复
4420
您记错的分录是在今年的分录吗?还是以前年度就记错了 查看全部回复
3946
您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
3312
您可以考虑计入费用 查看全部回复
5427
如果最后金额是正确的就没必要修改,下次做账的时候直接做在借方负数就行 查看全部回复
4529
夏老师
汇算清缴前取得不用调 查看全部回复
3917
可以计入差旅费 查看全部回复
7634
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3832
认证的进项不一定都是你的成本,主要还是看你销售所对应的成本 查看全部回复
4113
机物料消耗 查看全部回复
5588
看人员,分别记管理费用,销售费用,成本等 查看全部回复
4397
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