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答疑老师:李可可
减免的增值税已经结转到营业外收入了么 查看全部回复
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答疑老师:杨老师.
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
浏览:2111
答疑老师:杨老师
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
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答疑老师:云峰老师
同学你好 这种情况是他们以前没有计提销项税。全计入收入里了。 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
需要 查看全部回复
浏览:2586
答疑老师:tammy老师
可以自己制作一张表格作为附件 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
取得收益,借银行存款 dai投资收益 应交税费应交增值税销项税额 计提增值税,借应交税费应交增值税销项税额 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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答疑老师:税务师晓雨
多录入的话红冲 查看全部回复
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增值税一般不需要计提 查看全部回复
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借在途物资 dai应付账款 查看全部回复
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答疑老师:王佳丽
加计抵减的进项不需要计提,待实际抵减时将实际抵减金额计入“其他收益”等相关科目即可,具体分录: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款 其他收益(企业会计准则)/营业外收入(小企业会计准则、企业会计制度)/其他收入(事业单位会计制度、民间非营利组织会计制度) 查看全部回复
浏览:1776
借:应交税费-未交增值税 dai: 其他收益(如未设置该科目可记入营业外收入)(加计抵减部分)(没跨年的话) 查看全部回复
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增值税一般是结转,不是计提 查看全部回复
浏览:1573
红冲发票时没跨月么 查看全部回复
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你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
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2季度补提就行 查看全部回复
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多计提了一个月工资,可以冲销掉 查看全部回复
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