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高老师
你好,现在统一为应交税费 查看全部回复
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哈哈老师
借管理费用929.2 应交税费应交增值税进项税额120.8 dai银行存款1050 查看全部回复
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andy老师
你可以自己算一下: 一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
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悠悠老师
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
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你好,确认下具体业务,如果整个业务金额只有3k,发票退回重开。如果是分期付款,或者有其他原因,问清楚再决定 查看全部回复
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金额小直接记入当期费用,金额大计入无形资产 查看全部回复
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金额一致的话不需要交税 查看全部回复
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Amy老师
是的 查看全部回复
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是你做错了 查看全部回复
11230
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
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你好 查看全部回复
5281
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
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税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
你好,计入管理费用 借:管理费用 dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3767
王苗苗老师
需要 查看全部回复
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除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
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是单位代开的吗?如果是的话,虽然不用交税但是申报的时候还是得填写的 查看全部回复
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放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
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第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
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您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
夏老师
不需要重新核定造价,与建筑商可协商减少税差款 查看全部回复
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这个你可以和对方协商的,一般是按照原来的不含税价格*(1+现在税率)计算实际应该支付的金额 查看全部回复
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这需要看您有没有什么减除费用呢? 查看全部回复
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您好,接受境外服务代扣代缴的增值税税率为6% 查看全部回复
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对的就是这个意思 查看全部回复
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退回来你按照支出的时候做相反的分录就行 查看全部回复
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这种情况一般都是给你钱的公司代扣代缴个税 查看全部回复
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最好是重写,如果改动,谁改的要在改动处签名按红色手印或盖人名章 查看全部回复
4935
venus老师
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3844
b公司开票给你公司就是中间那三个 查看全部回复
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先去税局大厅进行税务登记,税局人员会进行认定的 查看全部回复
3453
发票上不能签字 查看全部回复
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大宁老师
如果是发票联,需要原件 查看全部回复
3624
对,记入管理费用,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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你好,其他应付款 查看全部回复
5872
最好摊销记入各月费用 查看全部回复
2644
可以开 查看全部回复
3798
甜甜老师
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
11099
可以代开 查看全部回复
3835
您好,现在金三大数据监控很厉害,建议还是据实按实际收取的5元服务费收入申报纳税,如老板想少申报收入少纳税建议和老板说清楚税局查到可能影响企业纳税信用,罚款,补交税款及滞纳金等风险,和老板说清楚来规避自身风险 查看全部回复
4708
这个税费不能税前扣除的,你们公司可以把这个钱给对方 查看全部回复
3462
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4318
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3992
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3809
您好 支付是购买 买进来的是计进项 销售出去才是计销项 查看全部回复
2933
你好,你支付加工费,对方给你开发票,如果你是一般纳税人,对方开专票,你可以抵扣你销售时的销项税额。你收到的专票的税额是进项税额,你开出去的发票税额是销项税额 查看全部回复
3235
可以的同学,符合要求 查看全部回复
9705
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4460
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5277
这个个人需要缴税,公司不需要 查看全部回复
4566
如果是一个人同时兼职几个公司的职位,签订的是劳动合同的话,各个公司都按照工资薪金入账就好了 查看全部回复
3380
可以公户转账,正常记入费用,汇算清缴的时候把没有发票的时候纳税调整 查看全部回复
8703
Annina老师
主营业务成本 查看全部回复
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
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金额小一次计,大分摊 查看全部回复
3425
作废重开 查看全部回复
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如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
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请你直接描述你想做什么,我告诉你方法就好了 查看全部回复
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需要按照财产租赁缴纳个税,财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。适用比例税率,税率为百分之二十。 查看全部回复
5975
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
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支付的时候,借:长期待摊费用 dai:钱, 摊销的时候 借:管理费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
3382
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
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借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4677
李钢老师
借,管理费用(销售费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款 查看全部回复
3894
您好,需要交税,劳务费5000扣除20%费用后按20%交,即5000*(1-20%)*20%=800 查看全部回复
4638
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
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主要是所得税和其他行业有差异,其他的都一样 查看全部回复
3704
按照专管员说的补缴税款就好了 查看全部回复
4545
按照转让合同金额缴纳印花税、个人股东转让股权按照(转让金额-取得成本-费用)*20% 查看全部回复
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
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建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4234
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3527
可以补提,通过应交税费~所得税 查看全部回复
2936
虚开发票指不如实开具发票的一种舞弊行为,纳税单位和个人为了达到偷税的目的或者购货单位为了某种需要在商品交易过程中开具发票时,在商品名称、商品数量、商品单价以及金额上采取弄虚作假的手法,甚至利用比较熟悉的关系,虚构交易事项虚开发票。 查看全部回复
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请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
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个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 查看全部回复
4299
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4243
可以的。不存在坐支情况。 查看全部回复
5777
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3223
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
这是正规的流程 查看全部回复
3788
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4573
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4469
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
3562
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
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支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4209
延期付款利息需要开发票 查看全部回复
3987
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
可以直接更正 查看全部回复
3215
对就是这么做 查看全部回复
3468
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4575
潇洒老师
能否把实际情况给银行写个说明,看银行能否接受 查看全部回复
4867
你好,未支付的计入其他应付款/员工,支付时借其他应付款dai银行存款或现金 查看全部回复
4077
同学,公转私是什么原因 查看全部回复
6481
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
3753
你好,如果支付时借应收帐款,退回时dai应收帐款或借应收账款红字 查看全部回复
5369
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