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王苗苗老师
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安叔老师
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
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patience
车间的老板用品是指什么 查看全部回复
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计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
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杨老师
不需要 查看全部回复
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这三笔银行流水的主要业务知道么 查看全部回复
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你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
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哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
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你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
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邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
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这个需要问一下公司的老板或同事之类 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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tammy老师
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
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为什么要背书转让 查看全部回复
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支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
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购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
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Annina老师
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
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是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1956
需要计提 查看全部回复
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借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
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燕子老师
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
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你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
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费用属于23年么 查看全部回复
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退的什么款项呢 查看全部回复
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不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
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比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
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不能,进费用或者营业外支出,税前不能扣除 查看全部回复
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李伟老师
你们这边退费是吗? 查看全部回复
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外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
1647
andy老师
借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
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谭老师
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
1285
秦枫老师
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
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本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
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隋文老师
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
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1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
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你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
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原则上不行 查看全部回复
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开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
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需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
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暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
公司现在正式经营了么 查看全部回复
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处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
1999
借:短期借款 60 应付利息 6 财务费用-利息费用 2 dai:银行存款 68 查看全部回复
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如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
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分别对“使用权资产”和“租赁负债”确认“递延所得税资产/负债” 查看全部回复
2703
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
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a 转入公司款项,公司实际收到150007 ,手续费18是对方支出对方承担的,对么 查看全部回复
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子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
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主营业务收入明细科目红冲产品什么意思 查看全部回复
1218
按照正常的交易处理 查看全部回复
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借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1920
借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1089
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1884
转账时,借 应付账款等 dai 银行存款。退回时,借 银行存款 dai 应付账款等 查看全部回复
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可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1057
支出去,借 应付账款 dai 银行存款,冲正的回单,借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
1070
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1140
是的 查看全部回复
1851
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1309
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
具体业务是什么 查看全部回复
1752
税务师晓雨
代支付的,不属于你们的你们的业务, 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
1584
应收款项,如果有明确证据证明无法收回的(对方公司已经破产清算、注销),可以做坏账 如果没有明确证据证明的话,公司自己确认放弃回收,可以转营业外支出,但是所得税税前不能扣除,所得税汇算清缴的时候需要做纳税调整 查看全部回复
1509
就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
3234
剩余的钱可以全部转出吗?可以的 查看全部回复
1538
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
1345
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1633
wam
初始确认 借:使用权资产 租赁负债一未确认融资费用 dai:租赁负债一应付租赁 同时 借:递延所得税资产 dai:递延所得税负债 计提折旧 借:管理费用等 dai:使用权资产计提折旧 借:财务费用 dai:租赁负债一未确认融资费用 支付租金 借:租赁负债一应付租金 应交税费一进项 dai:银行存款 同时 借:递延所得税负债 所得税费用(也有可能在dai方) dai:递延所得税资产 查看全部回复
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需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
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是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
对的 查看全部回复
2271
初始投资到折旧? 查看全部回复
1847
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1452
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1217
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1390
借 管理费用-差旅费等 票面-进项税额 应交税费-应交增值税进项 票面金额÷(1+9%)×9% dai 银行存款等 票面金额 查看全部回复
1454
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
1475
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1432
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
1399
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1608
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1815
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1406
支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1515
收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
1180
合同是谁跟谁签订的 查看全部回复
1813
dai款是以公司的名义dai款的,是么 查看全部回复
2307
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1487
出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
1478
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1824
监理费的发票开给谁了 查看全部回复
1298
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
1989
1283
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2049
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