已成立半年的建筑公司是小规模,还没有业务没收入,之前一直是零申报。本月购买电脑对方开具的专票,现在没法抵扣,可以等到转为一般纳税人了再抵扣吗?还是现在先全部入成本,到时候转一般纳税人了再冲销重新入账抵扣?本月还可以零申报吧?#建筑工程#
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一般纳税人他开的发票 他开了一张负数的 比如说是5万,增值税上面那个申报表上呢,税务局说他不能填5万,你只能填零,你明白我的意思啊,只能填零,不能填5万,然后呢,在季度申报的时候比如说这个发票就是九月份开的 是开了个负的5万,增值税申报表上不能写-5,只能写零,可是所得税申报表呢,他是7893个月的,假如七月份是10万 八月是10万,那么我这个收入的所得税申报表上,到底是用20减去五填那个15万,还是写20万不算那个付的5万呢?#其他行业#
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A公司为上市公司。有从事外贸进口进出口贸易和自营进出口贸易代理进出口转口贸易等等,但是在核算代理进出口转口贸易的时候,将从客户收取的全部款项和支出的全部款项包括。进出口商品的采购价款和相关税费分别按全额确认为收入和成本,但是公司代理的进出口商品价值没有计入资产负债表的存货项目。这么做是为什么?在财务报表上有什么体现?#商业#
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老师,小规模是年收入超过500万,就要去认定一般纳税人么,不是按年,是连续的12个月么超过这个金额,比如3月份到第二年2月份是400万,但是4月到第二年3月就超过500万了,这样就要去认定为一般纳税人么。#建筑工程#
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我们公司10月已能确认收入但是发票未开具,我申报了未开具发票销售额800万元。其中300万元11月已开具,并且11月有100万元收入已能确认,需要12月开具,那我现在申报11月增值税附表(一)未开具发票是不是-300+100=-200万元#工业制造#
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比如我们公司买100万的车(公司买的),首付50万从公户转车行;贷款50万是用法人贷的,贷款的钱直接转车行去。 每个月利息还款是从法人个人卡还银行,那这笔利息公司可以正常入账吗?#其他行业#
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你好,我想麻烦老师帮忙算一下这个损益该如何结算,我和甲是合伙关系,现在我俩需要结算费用,我想的是总支出减去总收入就是最后的损益,您觉得这样对吗?可对方认为双方的损益平摊,我是余686,对方是负1405,他认为这两个数字分开来,双方各一半#初级#
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你好,我想麻烦老师帮忙算一下这个损益该如何结算,我和甲是合伙关系,现在我俩需要结算费用,我想的是总支出减去总收入就是最后的损益,您觉得这样对吗?可对方认为双方的损益平摊,我是余686,对方是负1405,他认为这两个数字分开来,双方各一半#初级#
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解答财务报表分析题 对江龙船艇近5年的财务数据进行分析,偿债能力(资产负债率),营运能力(应收账款周转天数,存货周转天数),盈利能力(毛利率,净利率,净资产收益率),发展能力的分析(收入增长率,净利润增长率),并总结。#初级#
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某行政部门通过财政直接支付方式购入一批救灾物资1000000元,增值税179(增值税直接计入物资成本),装卸费及运费等共100元。购入的物资验收入库。财务会计分录如何写。(装卸费及运费计入哪里)#初级#
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我们公司是一个旅游景点公司,会销售门票作为主要收入。 现在来了一个银行的工作人员, 告诉我们银行可以帮忙避税 具体操作是 : 比如是用建设银行的卡支付票价, 票价是120,客户实际支付100, 但是我们实际收到的是120. 其中的20, 银行会以一个平台补贴给我们, 说是我们交税 只要以100元为基数就可以了, 这种情况是合理的避税嘛 #其他行业#
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我们公司是托管租赁公司,之前发工资和转给托管房东都是用私户,最近老板想办基本户,公司会有比收入,老板想把之前发的工资的金额还有转给托管房东的金额用基本户转给他,我想问下这样可以吗?求求求#房地产#
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某上市公司年度财务数据如下:流动资产年末2亿,平均存货1亿,资产总额年初4亿,资产总额年末5亿,流动资产负债年末1.2亿,负债总额年末2亿,销售收入10亿,销售成本8亿,利息费用2000万,税前利润1亿,所得税25%,每股市价9元,股本2亿股,请计算流动比率,资产负债率,利息保障倍数,存货周转率,资产报酬率,毛利率,市盈率。#工业制造#
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您好,老师1、电商平台一件代发怎样确认收入,我们是电商平台,销货后,打款给供应商,供应商直接发货给客户,合同里写的是每月销售数据,次月结算开发票,收入和成本的确认是按开票时间,这样合理吗#商业#
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【资料】开元公司2018年12月份发生下列业务。 (1)本月实现的各项收入,其中主营业务收入148000元,营业外收入32000元。 (2)本月发生的各项费用,其中主营业务成本40000元,营业税金及附加2000元,营业外支出22450元,销售费用1500元,管理费用33600元,财务费用450元。 (3)以前年度亏损3000元,除此外无其他纳税调整事项,所得税率25%。 【要求】根据上述经济业务算出营业利润、利润总额、净利润,#初级#
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开元公司2018年12月份发生下列业务。 (1)本月实现的各项收入,其中主营业务收入148000元,营业外收入32000元。 (2)本月发生的各项费用,其中主营业务成本40000元,营业税金及附加2000元,营业外支出22450元,销售费用1500元,管理费用33600元,财务费用450元。 (3)以前年度亏损3000元,除此外无其他纳税调整事项,所得税率25%。 【要求】根据上述经济业务算出营业利润、利润总额、净利润,#初级#
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