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哈哈老师
填写全年累计数 查看全部回复
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李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3958
其他业务收入 查看全部回复
5645
andy老师
《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(2021年第6号)规定,《财政部 税务总局关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》(财税〔2019〕20号)规定的税收优惠执行期限已延长至2023年12月31日。根据上述文件规定,自2019年2月1日至2023年12月31日,对企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借dai行为,免征增值税。 查看全部回复
3013
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
税务师晓雨
季报填7-9月的 查看全部回复
4297
请换个方式描述你的问题 查看全部回复
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使用的是企业会计准则的话,就是上年1-9月的累计数 查看全部回复
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有的企业收入200万,可能亏损50万,有的企业收入200万,可能盈利180万,你说做多少合适? 你要是造假的,没有标准 查看全部回复
5557
更正申报就好了 查看全部回复
3111
收入没有开票,直接记收入就好了,申报的时候做未开票收入 查看全部回复
3462
高老师
你好,一样 查看全部回复
3659
登陆电子税局,看税局都给你们核定了哪些税种,然后把相关的税种都申报了就好 查看全部回复
4338
不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
3044
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3628
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4496
如果是主播买断货物自己卖,主播按照全额计入收入。如果是主要是只是拿佣金的,按照拿到的佣金和其他费用确认收入 查看全部回复
6559
小黑
设计公司提供是什么服务,不开票可以根据收据做附件 查看全部回复
3986
夏老师
筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 筹建期目前主要有三种说法,分别是领取营业执照之日、取得第一笔收入之日、开始投入生产经营之日。 在实践操作中应结合不同的行业,有不同的特点,应当具体把握。 1、工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间; 2、商业性质的企业,装修好商场、购进商品之前的时间,都是筹建期间; 3、服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
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如果你记到了长期待摊费用-开办费,那么需要摊销,如果你直接记到了管理费用-开办费是采用了一次性扣除,那么不再摊销 查看全部回复
3702
免征增值税的话,附加税不用计提了 查看全部回复
3383
如果是定额征收的,不超过定额的按照定额缴纳 查看全部回复
5496
是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样 查看全部回复
3685
你好,只要能满足工作需要就可以 查看全部回复
3660
Alice老师
您好,表格、资料等问题可以在首页向客服咨询 查看全部回复
3769
你好,有什么做什么,支付的工资水电费等 查看全部回复
3247
一般对外报的报表就是四表一注,至于你说的其他报表是指公司的内部报表吗? 查看全部回复
3844
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5112
你们需要签订合同 查看全部回复
4031
可以根据用途计入到管理费用/销售费用 查看全部回复
3314
大宁老师
是因为用了以前年度损益调整科目吗? 查看全部回复
4934
个税20%,增值税1% 查看全部回复
4249
王苗苗老师
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4762
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
6134
一般没有 查看全部回复
3881
一般当月收入要结转到本年利润中 查看全部回复
2941
增值税可以参考你们的历史增值税税负去大概估算一下 查看全部回复
3410
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3303
是的,子女教育这些有的话就填到里面 查看全部回复
4453
那就把代收的钱,转到公户里面,把代付的钱,归还了 查看全部回复
3443
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4575
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3770
如果金额不大的话,可以直接补记到今年。借:财务费用 dai:应付利息 借:应付利息 dai:根据你支付的钱记的相关分录 查看全部回复
5900
venus老师
一般运输服务完成确定收入 查看全部回复
4397
15739
销售方收到的处罚,属于价外费用,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4323
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4196
Annina老师
是的 查看全部回复
2930
延期付款利息需要开发票 查看全部回复
3978
增值税上确认收入:纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
11045
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
4749
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
潇洒老师
本季度累积数 查看全部回复
4056
用用友u8可以有辅助核算,分开核算,公司刚成立,期初没有数,一切业务从新开始 查看全部回复
3873
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
3740
不考虑其他因素,并且总投资和经营收入全部货币资金收到,支出全部货币资金付出,账上的货币资金在投资之前为0的话,货币资金=120+160-220=60万 查看全部回复
4231
可以直接更正 查看全部回复
3206
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4093
你好,在提供运输服务的时候确认收入 没有付款就做应收账款处理就是了 查看全部回复
4633
如果确实什么都没有利润表可以零申报 查看全部回复
4185
检查收入 查看全部回复
3894
是正数借方的 查看全部回复
4468
李钢老师
报表是根据科目余额表编制的 查看全部回复
4254
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5448
计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7713
企业所得税申报表是填1-9月的累计收入 查看全部回复
3438
报表弄错了,或者不会核对,都会导致对不上 查看全部回复
3831
查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4696
不是 查看全部回复
4829
个人dai款算是个人的,和公司没有关系,个人dai款借给公司,算是公司借个人的 查看全部回复
4058
需要的 查看全部回复
4532
会计上要求是各算各的,不要混着搞。如果这个员工同时在两个公司上班,那就分别作为公司的员工发放的工资,报销等 查看全部回复
先开发票的,增值税需要确认收入,会计上不确认收入 查看全部回复
2911
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4403
你是今年8月建账,年初是0,明年你报表年初就有数据了 查看全部回复
16671
报税都是一样的 查看全部回复
3266
你下载一下,自己看看吧 查看全部回复
4714
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3776
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3363
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3414
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6557
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3926
如果你们只是提供技术服务,那么就按照收到的服务费确认收入 查看全部回复
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
材料成本的话,有的是按照倒挤的计算,期初余额+本月购进-本月结余 查看全部回复
3917
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
这个没有标准 查看全部回复
4273
可以 查看全部回复
适用的 查看全部回复
4188
甜甜老师
您好,可以的,建议签订借款协议,明确双方权利与义务,这样更规范,也避免纠纷 查看全部回复
3962
7一9月 查看全部回复
4084
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3929
你的说法可能会把你误导了,听听专业的说法。例如你们是商业企业,你们购进的货物然后销售,购进的货物记到库存商品,如果你卖出去了,把库存商品结转到主营业务成本,在利润表主营业务成本列示。剩余的还是在库存商品科目,在资产负债表存货列示 查看全部回复
3945
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
悠悠老师
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7353
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