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甘老师
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2886
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2804
建议四季度报的时候,冲回调整,按全年实际成本和利润申报 查看全部回复
2737
孙老师
你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
3090
你好,可以进行红冲,后面的计算表等附件附好 查看全部回复
4286
库存商品为负数代表公司结转成本多了 查看全部回复
1782
高老师
可以计入固定资产,只是暂时还没用 查看全部回复
2979
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
3077
andy老师
可以 查看全部回复
2569
云峰老师
同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
2686
清岚
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3850
谭老师
借:应收帐款,dai:主营业务收入 查看全部回复
2378
安叔老师
可以1月份再勾选抵扣 查看全部回复
3020
红字发票不需要在勾选平台处理,收到红字发票与信息表一起入帐就好 查看全部回复
7021
厚积薄发
不用做处理 查看全部回复
3273
先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
2194
是卖出去的货物成本 查看全部回复
2900
patience
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2827
库存商品-自制半成品相当于原材料,在生产商品时,需要这个自制半成品 查看全部回复
2368
借:合同负债 dai:主营业务收入 查看全部回复
3315
颜老师
您之前的那是暂估 查看全部回复
3438
稍等 查看全部回复
2853
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6589
小妮老师
需要 查看全部回复
2916
同学你好 63000如果是6月份已发生,应调整固定资产原值,并补提折旧。 查看全部回复
2455
同学你好 不一定一样。 因为一般的材料不是销售的。大部分是用来生产经营用的。 查看全部回复
3450
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4596
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2893
同学你好 根据用途,如果属于固定资产等长期资产要先计入长期资产 查看全部回复
3890
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2658
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3248
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2154
燕子老师
同学你好,出租设备的成本其实就是设备的折旧额,当然还要看公司性质决定成本科目: 一般公司出租设备结转成本分录 借 其他业务成本 dai 累计折旧 如果是租赁公司,专门租赁设备为主营业务的 借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
2753
李伟老师
自然灾害所造成的毁损 借:营业外支出 dai:库存商品(或原材料等) 查看全部回复
1878
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
是的,你现在计入研发费用,后期还是要转入无形资产货物费用的 查看全部回复
4149
你是想问成本包括哪些,税率是多少么 查看全部回复
4075
杨老师
原材料领用的时候进生产成本,生产成成品后进库存商品,销售多少就转多少库存商品进主营业务成本就可以了 查看全部回复
2487
2531
生产成本在商品完工后结转到库存商品去,等库存商品销售,再从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
3334
同学你好 查看全部回复
2330
不可以 查看全部回复
2060
可以的 查看全部回复
2025
人工费发生时借生产成本 dai应付职工薪酬 ,结转时借主营业务成本 dai生产成本 查看全部回复
1741
是货物 查看全部回复
11618
要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
2356
你好,这个没有统一的比例,成本占收入的比例按实际来,建议在80%左右 查看全部回复
1697
对 查看全部回复
2072
这些根据你们领导的需求 查看全部回复
3342
王苗苗老师
1、借:库存商品 5000 借:主营业务成本(红字)5000,2、你们开具红字发票 借:应收账款-7000 dai:主营业务收入-7000 查看全部回复
2305
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2489
税负率一般1.5%-2.5%左右 查看全部回复
2207
同学你好 咱们是生产企业,还是商业企业? 查看全部回复
2145
结转成本可以按销售额的一定比例结转,一般在商业企业中运用,当成本与价格之间也即毛利率比较均衡时,可以运用按销售额比例结转,然后调整成本差异;但工业企业是不能按销售额比例结转成本的,而必须先计算材料成本,人工成本,制造费用进行分摊到产品的成本计算出完工产品成本及单位成本,然后在产品销售时再按产品单位成本结转产品销售成本。 对服务类收入而言,不能死扣配比原则.如果会计做账时能根据服务项目明确归集成本,届时将归集起来的成本结转为销售成本即可.如果平时已将项目成本费用化了,确认收入时自然就不会再有成本与收入配比了,也就无需结转成本了。 查看全部回复
3693
确定是司机赔偿的话。你这个分录是对的,这4件不能入库再视同销售(非视同销售情形) 查看全部回复
2451
如果完工入库的产成品全部销售了,两个相等 查看全部回复
1949
厂房和设备出租,开不动产租赁发票,一般计税增值税税率9% 查看全部回复
2125
可以出租的 查看全部回复
2759
入库单都是不含税的,出库单也是不含税,出库单是按照商品成本进行出库,销售和成本是两条线 查看全部回复
3497
需要填写 查看全部回复
3399
成本也是按照完工进度来结转的 查看全部回复
2581
是之前的科目归集没有结转还是什么? 查看全部回复
2264
库存商品期初改了,对应科目的也要尽管,同时还要改期末的,改资产负债表的存货及对应科目 查看全部回复
3823
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4721
对的 查看全部回复
4321
看经营范围有服务业,批发零售业和制造业。一般交增值税,基础电信的增值税税率为9%,货物类13%;城市建设维护税,教育费,地方教育费;印花税,个税,企业所得税等,具体的要看税局核定的税种。 查看全部回复
2744
是开发成本和进项税额调账了么 查看全部回复
1941
同学你好 你用的软件上设置成本核算公式了没,如果没有,是需要手动结转的。 查看全部回复
1361
这个属于的 查看全部回复
2824
tammy老师
增值税税负=当期应纳增值税/当期应税销售收入*100% 企业所得税税负=企业应纳所得税÷企业销售收入*100% 查看全部回复
2189
小小
是什么行业呢 查看全部回复
2649
wam
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
2586
平台收取费用,应该平台给企业开发票吧 查看全部回复
5024
需要计算进成本 查看全部回复
3209
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3176
股东分红一般以净利润及现有资金为准 查看全部回复
3701
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
2528
是的 工程施工 查看全部回复
2774
按完工进度结转成本 查看全部回复
2898
帮总公司垫付货款1,借其他应付款 3000 dai 现金 3000 查看全部回复
2700
外购的产品你们不需要加工直接对外出售的,收到时直接如库存 查看全部回复
2367
用你们收到的单价,加上那两个税点的差额,再除以数量就是你们的销售单价 查看全部回复
2435
对,销售收入月末结转到本年利润,如果库存商品销售了月末结转到主营业务成本 查看全部回复
2485
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
2541
工程行业一般按照完工百分比确认收入和成本 查看全部回复
差异原因是什么,查到了吗? 查看全部回复
1956
一般纳税人运输企业,主要成本是汽车加油费、过路费、停车费,还有司机工资。汽车加油费、过路费可以取得进项发票抵扣 查看全部回复
1759
成本就是你们购入服装的成本 查看全部回复
1978
是多计提了还是? 查看全部回复
2328
借:主营业务成本 dai:库存商品-A 80*数量 库存商品-b 66*数量 查看全部回复
3127
可以这么操作 查看全部回复
1970
发生的销售退回,已经结转成本了需要冲回,如果是发票有误红冲重新开具的不需要 查看全部回复
2780
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2671
主营业务成本 查看全部回复
3236
是生产员工配备多少人吗? 查看全部回复
1400
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2519
成本 借:主营业务成本 dai:应付账款 查看全部回复
1994
是的,已开的发票发生了销售退回,直接开红字发票 查看全部回复
2338
非正常损耗,先计入“待处理财产损益” 查看全部回复
2779
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