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厚积薄发
需要三流一致 查看全部回复
2031
秦枫老师
同学你好 这是风险提示 税务局后台发现给你家开票的单位所属年度比如合计有200万 但是你入账的营业成本只有150万 税务局看起来不太正常 所以预警了 你首先自查 你有没有将所属年度成本归集正确 有没有遗漏 如果确定没问题 你就回复 该年度只要这么多成本发票 都已经全部入账 至于其他的 可能是别人开错了 忘记作废 或者是其他原因 你就不用管了 这只是大数据的风险提示 没什么事 查看全部回复
41831
patience
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2407
这个必须视同销售啊 不然你库存商品减少了 进销到时候配比不正常 查看全部回复
2375
甘老师
第一种方法:按实际收到的货款确认收入 按实际发出所有商品的成本结转成本(有可能成本大于收入,亏损合同) 第二种方法:按全部货物卖价确认收入,没有收到的部分确认应收账款,客户不付款的部分确认坏账损失 按所有发出商品成本结转成本 查看全部回复
4377
杨老师
需要的 查看全部回复
3002
王苗苗老师
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
收到的代扣代缴社保返还,返还的是公司部分么,是因为缓交政策返还么 查看全部回复
2527
清岚
借 非限定性净资产 dai 非限定性费用、成本,借 限定净资产 dai 限定性费用、成本 查看全部回复
2765
可以的,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2988
无票成本10767.6你是填在哪里了 查看全部回复
2898
有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2511
应该可以自动结转损益 查看全部回复
9262
经营范围里有销售配件的范围么 查看全部回复
2079
李伟老师
稍等,老师在看你的问题 查看全部回复
1927
andy老师
你是说购买的商品暂估吗 查看全部回复
2337
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4665
许老师
借:待处理财产损益,dai:原材料,库存商品,应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3779
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
wam
34万元的在免税收入,6万元的在第一行 查看全部回复
2820
高老师
如果发票开错了,作废或红冲,重新开票 查看全部回复
3765
期末以前年度损益调整科目还有余额吗,没有余额,期末转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2054
席俊义
收到的是专票吗? 查看全部回复
2856
孙老师
建议在东方财富网、同花顺等网站,找一下同行业的上市公司,拉出来他们的年报计算一下相关比率 查看全部回复
2724
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
2405
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
安叔老师
成本 借主营业务成本 dai原材料 实际发生的损耗都计入成本,废料售卖的时候借银行存款 dai主营业务成本 查看全部回复
2389
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
就是没有额外单独登记成立一个主体,双方共同参考,如果是两方共同控制这个流不线、产品的销售,就算。 查看全部回复
2472
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
现在问题? 查看全部回复
2857
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
公司给保险公司对公转账了车辆保险费计入管理费用-车辆保险费 查看全部回复
2571
燕子老师
第一步结转本月发生的料工费 借:生产成本-基本生产成本 dai:原材料 生产成本-直接人工 制造费用等 第二步:产成品入库 借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本 第三步结转本月销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2960
先把暂估的分录红冲,然后再重新做一笔180万的分录 查看全部回复
2000
自用气也需要按照正常费用入账, 查看全部回复
2990
交换房票结转收入? 查看全部回复
2048
计入固定资产原值,后期计提折旧逐步结转 查看全部回复
2198
收到预收款时 借:银行存款 70000 dai:预收账款 70000 确认收入时 借:预收账款 70000 银行存款 (收到的差价) dai:主营业务收入 62000 应交税费-应交增值税-销项税 结转成本 借:主营业务成本 45000 dai:库存商品 45000 查看全部回复
2133
费用类一般在借方,利息收入冲销当期财务费用,财务软件可以结转借方发生额 查看全部回复
2124
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3856
存货销售运输途中丢失,这个责任谁承担 查看全部回复
1783
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2697
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2140
生产企业(一般纳税人)销售产品发生的运费计入销售成本吗?是的 查看全部回复
2168
这个分录表示将管理费用调整到工程施工里面 查看全部回复
作废 查看全部回复
3015
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4677
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3778
预开发票,是说的销售预付卡的那种吗? 查看全部回复
3629
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
13646
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
2887
原材料领用时不结转 查看全部回复
2834
实际发生额退货是吧 查看全部回复
1692
这种情况,类似市场推广,发生的成本80元计入销售费用 查看全部回复
2210
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2558
企业所得税汇算清缴时,1月的退货,减少退货当年的收入,不减少12月份的收入 查看全部回复
2130
余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
1616
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1496
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
会计处理: ①发出材料 借:委托加工物资 dai:原材料 ②支付运杂费 借:委托加工物资 dai:银行存款 ③支付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 ④收回加工物资 借:库存商品 dai:委托加工物资 查看全部回复
2169
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2636
“待认证进项税额”明细科目的期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的”其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示。 查看全部回复
5370
对 查看全部回复
2176
你写的分录没问题呀 查看全部回复
2243
你们是手工账还是有财务软件 查看全部回复
2452
税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2575
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3162
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2578
跨年了 查看全部回复
3070
根据《消费税暂行条例》规定,酒类的消费税在生产环节和委托加工环节缴纳。因此,购进散装酒类直接销售的,没有经过二次加工的,是不需要缴纳消费税。但是,如果购进酒类进行加工后再销售的,则需要缴纳消费税。比如,把散装白酒加上枸杞、红枣、人参等浸泡,并以瓶装的“养生酒”对外销售,则需要缴纳消费税。 查看全部回复
11388
同学你好,借方的净利润也在结转到未分配利润里。 查看全部回复
1576
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9778
作为无票收入处理 查看全部回复
2461
同学你好,马上发过去。 查看全部回复
2174
夏老师
生产出来的米数少,差额做为损耗处理,油墨按固定的比例分摊 查看全部回复
有人为调节利润的嫌疑。可以在今年汇算的时候把结转成本的这一部分调增 查看全部回复
2643
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1898
你们这边自己的人员安装吗? 查看全部回复
4931
你们所涉及的业务有没牵涉到装卸费的? 查看全部回复
2543
单独核算的不可以 查看全部回复
2667
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2704
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2565
进项期末借方余额可以月末不用管到年底一次性结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税。也可以每月期末就转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
11577
期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3404
公司经营多少年了? 查看全部回复
2473
货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2646
借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
3664
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
2923
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2490
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2805
按销售的数量×成本单价结转 查看全部回复
2255
长期待摊费用余额在dai方,是你们摊销过了吗 查看全部回复
周老师
主营业务成本是指企业销售商品、提供劳务等经营性活动所发生的成本,一般是要与收入对应。传媒行业的差旅费和招待费一般只能作为费用入账,不能作为成本。 查看全部回复
3691
同学你好,要和领导沟通,这样开具,税负高,风险大 查看全部回复
3471
可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
4301
按实际业务列支 查看全部回复
2105
谭老师
全部已经销售了吗? 查看全部回复
3101
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