登录/注册
隋文老师
需要的,因为这个涉及所有者权益的,只要发生的,就得抵消 查看全部回复
1279
tammy老师
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5399
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
杨老师
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1191
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1466
税务师晓雨
大修理支出照常计提折旧 查看全部回复
5080
安叔老师
可以的 查看全部回复
1269
燕子老师
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
973
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1193
patience
是的 查看全部回复
1400
总金额是多少 查看全部回复
3052
秦枫老师
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
1835
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1626
王苗苗老师
有以前年度未弥补的亏损么,有不征税收入么 查看全部回复
1321
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5393
29,785就是含税金额 查看全部回复
1523
在年初的时候计提全年劳保费计提多了,年底需要冲掉 查看全部回复
2390
你这是只做到内账中吗 查看全部回复
2682
不发放部分是需要调增吗?是的 查看全部回复
1836
andy老师
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1941
西贝老师
同学你好,你是说收入票吗 查看全部回复
1646
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
1869
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1455
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1268
如果采购的商品自用了,是不需要确认收入的 查看全部回复
1170
小规模纳税人的单张发票和一般纳税人的单张发票都是有限额吗,是的。限额一样吗?不一定一样,要看税局核定的每张发票的限额是多少,一般有万元,十万元,百万元的。 查看全部回复
1094
附表2的第10栏和8b栏金额不一定相同 查看全部回复
1418
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1596
23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1690
银行流水确定没记账的,补入账,然后看一下开票记录有没有给客户开给发票,确实没有的话,就给客户补开发票。 查看全部回复
1187
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
具体业务是什么 查看全部回复
1761
连续月份滚动的 查看全部回复
1449
可以12月份计提,1月份发放 查看全部回复
1331
这个发票是普通发票,你们买来的用途是什么? 查看全部回复
1833
是同一个项目么 查看全部回复
1884
是的,提供的服务是装卸搬运费的话是这样开具发票 查看全部回复
2026
原来的加计抵减的分录,原样红字冲销 查看全部回复
1783
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
862
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
966
有约定利息怎么支付么,是按期支付,还是到期一次性支付 查看全部回复
987
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2324
是取得费用发票么 查看全部回复
1203
空调属于固定资产,需要计入固定资产科目,按期折旧的 查看全部回复
1759
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1224
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1335
wam
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1526
10月份除了红冲的发票有开具其他的发票么 查看全部回复
916
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1461
没有的 查看全部回复
1219
报经批准前: 借:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧 固定资产减值准备(如有) dai:固定资产 查看全部回复
1155
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1217
借入款项,财务会计,借 银行存款760 000 dai 长期借款760 000。预算会计,资金结存-货币资金 760 000 dai 债务预算收入760 000 查看全部回复
1828
一般纳税人企业,开具发票专票和普通发票税率要看开票内容是什么了,如果开票内容一样的话,专普票税率也是一样的。 查看全部回复
1648
财报各地不统一,有季报有月报 查看全部回复
1938
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2004
金额大么 查看全部回复
1955
哈哈老师
都是你一个人干嘛 查看全部回复
1485
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
可以,一般印花税是不需要计提的,缴纳时直接入账就可以了 查看全部回复
1819
可以先预提本期的房租费用 查看全部回复
1658
可以 查看全部回复
1148
是的,需要计提个税的 查看全部回复
1790
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1888
这不会是自动,一般会通知单位去升 查看全部回复
1124
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1551
是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
1791
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1592
建筑公司,如果项目属于清包工,甲供项目,老工程,可以自行选择简易计税或一般计税 查看全部回复
1904
计提什么,收到发票正常入账就可以了 查看全部回复
1347
是取得了专票么 查看全部回复
1365
小规模纳税人升级为一般纳税人后,申报期限也是下一个申报期。发票需要在汇算清缴前取得, 查看全部回复
1459
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2114
肥料是有机肥产品么 查看全部回复
2265
折旧方法改变后折旧额的确定 来源无忧考网:https://www.51test.net 原文网址:https://www.51test.net/show/108995.html 查看全部回复
1513
电费发票是开给物业公司了 查看全部回复
1464
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1688
这些费用需要计入管理费用-福利费 查看全部回复
2060
附加税是在实际缴纳的增值税基础上缴纳的 查看全部回复
998
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
税种起始时间是什么时候 查看全部回复
2207
1996
2728
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2576
有做税务登记么 查看全部回复
1489
是分录吗? 查看全部回复
1253
1810
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
1951
一般可以抵扣的 查看全部回复
2702
需要计提 查看全部回复
1292
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1710
每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
5123
多计的固定资产原值要冲销掉 查看全部回复
4191
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载