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王苗苗老师
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
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可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
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李凤
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
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秦枫老师
有的 查看全部回复
718
tammy老师
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
820
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
李可可
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
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是对内销售还是出口 查看全部回复
1188
跨年了么 查看全部回复
1168
易老师
是的 查看全部回复
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杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
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收到 查看全部回复
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小型微利企业企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
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固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
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存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
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固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1433
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1130
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1660
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
李伟老师
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4165
安叔老师
6%或者备案差额征收5% 查看全部回复
1719
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
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借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
曹老师CPA
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1662
1150
西贝老师
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
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印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1697
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
需要 查看全部回复
1664
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1298
木言
725
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
772
税务师晓雨
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
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账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1465
1525
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
807
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
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同学你好,垃圾清运服务的税率是6% 查看全部回复
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有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1456
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
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固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
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固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
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小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
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销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
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你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1492
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
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您好,经常遇到的就是用于福利 招待费 免税 简易计税项目的都不能抵扣 查看全部回复
1079
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2007
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1610
不可以 查看全部回复
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购买?开发票? 查看全部回复
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小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
933
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
是账务处理么 查看全部回复
792
需要的 查看全部回复
1375
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1612
如果是用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
1988
在固定资产的预计使用寿命内计提折旧 查看全部回复
1147
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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实际是跟哪家公司发生的业务 查看全部回复
1479
房租,小规模5%,一般纳税人9% 查看全部回复
1550
这个是冲减分录 查看全部回复
954
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1148
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
1014
當月收入158万,是含税金额么 查看全部回复
1077
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1926
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1867
同学你好,农业机械往外销售税率开具9%哈 查看全部回复
1423
账载金额是指计提数 查看全部回复
3089
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1577
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1460
andy老师
你们是出租人还是承租人? 查看全部回复
1461
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1656
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1288
这个要看你们实际业务综合判断分析了 查看全部回复
1385
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1210
你好同学 房屋用途是什么,同学 查看全部回复
2217
记入库存商品 查看全部回复
955
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1073
普通的用途是什么,具体业务是什么 查看全部回复
1679
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1006
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1000
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1503
意思是处置无形资产么 查看全部回复
711
你好 查看全部回复
1511
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1595
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
首先小微企业不需要填写期间费用明细表 如果你勾选了 账户管理等填写在财务费用其他栏次 查看全部回复
1599
同学你好,是需要开票的,开票的话产权人需要缴纳房产税等相关税费 查看全部回复
1420
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