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李钢老师
你说的中间科目,就是往来科目吧?应收账款,应付账款,预收账款,预付账款,其他应收款,其他应付款等 查看全部回复
12251
大宁老师
一般损益类的科目记在反方向会影响 查看全部回复
3679
李伟老师
如果用到工地全部都使用完了,可以 查看全部回复
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你说的是个人所得税吗? 查看全部回复
5893
高老师
公司运输费放到销售费用-运输费 查看全部回复
4992
税务师晓雨
买的酒用于销售的,记到库存商品, 用于勾兑造假酒的记到原材料 自己喝的记到福利费 跟客户喝的记到业务招待费 等等,根据业务不同记到不同的科目 查看全部回复
5029
andy老师
当月作废的发票,开票盘是不统计的收入里面的,你自己对下你的账吧,是不是账做错了 查看全部回复
4094
开运输服务*运输费就好了 查看全部回复
4289
记到业务活动成本里面 查看全部回复
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你好,跟据价值大小计入固定资产或低值易耗品 查看全部回复
8378
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
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如果是委托别的厂家给你们加工,记到委托加工物资 查看全部回复
5234
venus老师
如果是内部员工福利,就记入应付职工薪酬 查看全部回复
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你好,只要能满足工作需要就可以 查看全部回复
3660
正常情况下,应该是一致的 查看全部回复
3670
如果你错误支付的时候记账了,那么现在退回了,按照你原来写的分录,写红字就可以 查看全部回复
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你把未分配利润的期初数改一下就好了 查看全部回复
4429
哈哈老师
可以根据用途计入到管理费用/销售费用 查看全部回复
3314
夏老师
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
3997
管理费用一福利费 查看全部回复
4478
你好,不行,真实业务是什么就开什么 查看全部回复
4081
一般没有 查看全部回复
3881
王苗苗老师
你可以根据自己企业的情况去调整,这个没有统一标准。你们自己能看懂,自己方便就好 查看全部回复
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严格来说是需要开明细的,合在一起开属于不规范的开票、但是你们的客户都是个人,一般不需要发票。只要对方不虚开,一般没有问题 查看全部回复
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可以记到职工教育经费 查看全部回复
5916
Annina老师
工程施工一间接费用 查看全部回复
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借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3485
如果属于劳务关系, 借:业务活动费用 dai:钱 查看全部回复
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你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3451
可以的 查看全部回复
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你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3504
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
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在设置科目右下角有辅助核算,勾选即可 查看全部回复
4110
你是用的小企业还是企业准则,目前的软件小企业是5开头,企业是6开头,以前的财务软件基本是6开头 查看全部回复
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主营业务收入就是一级科目,后面明细最好不要一模一样,按照公司需要编制 查看全部回复
3334
这个问题是目前普遍存在的现象,主要分几种情况:1、分割单作为税前扣除凭证,这个需要和主管税局确认一下。收到钱挂往来,支付的时候冲减往来。2、开具水电费发票给乙。甲收到钱确认收入,收到发票,确认为其他业务成本 查看全部回复
4531
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
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如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
3666
可以记到周转材料 查看全部回复
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如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
潇洒老师
剩下的一半走应付账款 查看全部回复
3856
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
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你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
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你们销售的是西瓜汁吗,同学 查看全部回复
3784
库存商品是入库了,发票没有开来吗? 如果是的话,借:库存商品 dai:应付账款~暂估款 查看全部回复
3440
如果是公司使用的,可以记到固定资产 查看全部回复
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新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
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记入到营业外里面 查看全部回复
5675
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
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产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
准则上就是这样规定的:放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,应当计入当期损益(投资收益) 查看全部回复
3655
你销售的是什么货物就开什么发票,材料明细多了,开发票清单 查看全部回复
4017
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4360
陈米老师
投资款可以计入“长期股权投资—某某厂” 查看全部回复
3879
通过应付职工薪酬科目核算,然后根据实际情况转入相关损益或成本科目,比如管理费用,营销费用,制造费用等 查看全部回复
6755
直接记到管理费用就可以了 查看全部回复
6374
借:固定资产-汽车 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:长期借款 银行存款 还dai款 查看全部回复
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如果是公司食堂免费提供餐饮,根据用途计入:借:管理费用/销售费用/生产成本(新准则用合同履约成本)dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
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这个让软件公司给你们升级或咨询一下,新增一级科目自己新增,可能出报表取不到数 查看全部回复
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金额小的建议直接计入办公费 或者你可以记到周转材料-低值易耗品,然后摊销到费用 查看全部回复
5642
你的说法可能会把你误导了,听听专业的说法。例如你们是商业企业,你们购进的货物然后销售,购进的货物记到库存商品,如果你卖出去了,把库存商品结转到主营业务成本,在利润表主营业务成本列示。剩余的还是在库存商品科目,在资产负债表存货列示 查看全部回复
3945
Amy老师
是税费那里加三级还是哪里加呢 查看全部回复
3429
收到钱借:钱 dai:其他应付款,还钱,借:其他应付款 dai:钱 查看全部回复
4260
你好,对外支付的销售返利应计入“销售费用”科目 查看全部回复
5946
你好!计入车辆的原值就可以 查看全部回复
6161
为什么要红冲?是做错了还是什么情况? 查看全部回复
Afei老师
新收入准则下,使用合同履约成本-工程施工。借:合同结算-工程结算-收入结转,dai:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税;借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工-工程施工结转 查看全部回复
5379
悠悠老师
业务招待费。可以入账。但不能税前列支。 查看全部回复
3995
管理费用一办公费 查看全部回复
4161
管理费用下防护费用 查看全部回复
7081
专门过账?你们如果是洗钱的话,你先考虑一下要判多少年。《中华人民共和国刑法》 第一百九十一条 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。 查看全部回复
3561
记到营业外收入或者其他收益都可以 查看全部回复
5225
?1.支付的软件著作权登记费根据企业会计准则应该计入:无形资产 2:如果是收到别人的版权费: 版权费用计入主营业务收入 账务处理如下 借:银行存款 dai:主营业务收入/其他业务收入 查看全部回复
6868
不太清楚你们是什么系统,会计记账是根据实际业务去开的,实际销售了多少就记多少,至于系统多开的,问你们老板今后怎么处理?确认以后,再说 查看全部回复
3238
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
6万开票了吗 查看全部回复
3568
没有发钱就不是实发,也不需要记发工资的分录 查看全部回复
运输公司的维修费可以计入主营业务成本 查看全部回复
5525
如果是用于销售的,购进的时候借:库存商品 dai:银行存款 销售借:银行存款 dai:主营业务收入 销项。 查看全部回复
5780
这些都通过明细账去查 查看全部回复
4184
是记入相关费用里比如制造费用 查看全部回复
3206
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
交增值税 查看全部回复
4009
损益类科目需要结转 查看全部回复
3979
对的计入劳保费 查看全部回复
7114
同学,你好 借,营业外支出 dai,库存商品 应交税费~应交增值税~销项税 查看全部回复
4513
车辆费用用于在建工程和工程施工的可以分摊进入在建工程和工程施工 查看全部回复
5369
如果你们是单独支付的,记到营业外支出 查看全部回复
3619
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21539
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6010
不好意思啊 如果符合进项抵扣的条件,可以抵扣的 查看全部回复
3723
员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 查看全部回复
3676
你们是什么单位呢? 查看全部回复
3455
如果是销售方,计入销售费用 查看全部回复
7169
如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
4340
记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
4816
收到股东投入资本吗 如果是 借:现金或银行存款 dai:实收资本或股本 查看全部回复
3247
如果使用一年以上,可入固定资产。 如果金额不大,数量不多,直接进管理费用一办公费。 查看全部回复
6628
不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
4919
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