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税务师晓雨
会计上确认收入,如果是新执行的新准则,需要按照五步法确认收入:第一步:识别与客户订立的合同; 第二步:识别合同中的单项履约义务; 第三步:确定交易价格; 第四步:将交易价格分摊到各单项履约义务; 第五步:履行各单项履约义务时确认收入。 查看全部回复
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李力
这个是看应纳税所得额不是净利润,应纳税所得额超过300,按25%交税,可以通过合理合法的捐赠,或者成立新公司将应纳税所得额降到300万以下,合理的税收筹划。 查看全部回复
14286
Annina老师
相应成本没有发票的,不能税收扣除 查看全部回复
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小黑
你三险一金多少 查看全部回复
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收入-成本费用税金后=净利润 查看全部回复
5058
你好,营业款作为收入你们有合同吗 查看全部回复
5146
高老师
你好,可以 查看全部回复
4910
归老师
原路冲回 查看全部回复
4477
预计净残值等于2500-500=2000,年折旧额等于(62000-2000)/5=12000,月折旧额等于12000/12=1000 查看全部回复
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本题主要对预计净残值考量,预计净残值等于处置收入减处置费用,最小为零,本题250_500为负数,所以预计净残值为0,所以年折旧额等于62000/5=12400,会计分录借生产成本(直接)制造费用(间接)dai累计折旧 查看全部回复
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不用扣了,你用资金收付来弄表格,收入都是收到资金,再加一个收到朋友的1030合计收到18348.8的现金,支出合计13941.5,一共得了现金4406.9,还朋友1030后,剩3376.9 查看全部回复
5948
如果是你自营的业务,自己进货自己销货,按全额确认收入,如果是代理业务,按照代理费确认收入 查看全部回复
8143
您好,都行 查看全部回复
6402
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
5974
李钢老师
你好,开发票与公司以前是否有业务没关系,内部公司开票属于关联交易,实际工作中也是存在的,合法的,结论:开票本身是可以的 查看全部回复
7156
哈哈老师
应缴纳税额/不含税金额就是增值税税负 查看全部回复
5299
款进哪个公司,哪个公司全额确认收入 查看全部回复
5632
2月发的3月申报 查看全部回复
5718
Christina
3月入账时可记销项税,同时调减收入 查看全部回复
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最好附上 查看全部回复
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放收入作为附件 查看全部回复
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因为帐是根据会计准则做的 查看全部回复
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账号正在注销中
这个是在汇算清缴时合并 查看全部回复
6687
坑位费,借银行存款 dai预收账款 项目完成根据开票,借预收账款 dai收入dai销项 查看全部回复
5220
是的 查看全部回复
7848
你好,收到预收款可做账为,借银行存款 dai预收账款 查看全部回复
现在还是按照1%,但是没有具体截止时间呢 查看全部回复
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非独立核算还用申报所得税么? 查看全部回复
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只要收入产生,就需要做未开票收入 查看全部回复
3906
需要看企业是查账征收还是核定征收,查账征收需要根据收入减去成本费用后的金额参照税率表计算个税,核定征收的话,需要根据收入*税局核定的征收率计算个税 查看全部回复
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你2022的年收入超过了500万,只能为一般纳税人 查看全部回复
4905
营业外收入 查看全部回复
5193
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,如果同时符合《财政部、国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税[2011]70号)规定的下列三个条件可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (1)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (2)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (3)企业能够对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
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怎么跨月了 上月开的发票 本月做账。一般只要不跨年问题不大呀。 查看全部回复
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164号文件第三条规定,保险营销员、证券经纪人取得的佣金收入,属于劳务报酬所得,以不含增值税的收入减除20%的费用后的余额为收入额, 查看全部回复
6417
收到利息 借钱 借财务费用-利息收入红字 查看全部回复
6462
第一尽量取得发票,第二如果没有发票支出也需要入账,只是需要在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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如果你社保按照申报的年度工资交的话,有影响 查看全部回复
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借银行存款,财务费用-利息(借方红字表示) 查看全部回复
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确认收入金额结算金额,但是退款可以抵减收入 查看全部回复
要申报无票收入 查看全部回复
不动产租赁你们是一般纳税人的话是9%,记入其他业务收入 查看全部回复
6066
行业的成本/收入 查看全部回复
做主营业务收入-未开票收入,然后申报增值税在未开具发票填销售额 税额即可 查看全部回复
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跟一般企业的科目差不多,注意不要把研发支出给忘记了 查看全部回复
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汇算清缴的时候填写到相应收入里面就行 查看全部回复
6633
有没有别的优惠 退伍军人 残疾人? 查看全部回复
6323
填写在期间费用明细表里 查看全部回复
5373
七七
第一个问题对,预收账款不算视同销售 查看全部回复
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分支机构不享受小微企业优惠 查看全部回复
4869
可以 查看全部回复
4032
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
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您好,需要 查看全部回复
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按照实际入账 查看全部回复
5175
转让双方交印花税 查看全部回复
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跟商品一起做主营业务收入 查看全部回复
4851
郭艳飞
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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商业银行等投保机构根据《存款保险条例》向存款保险基金管理机构缴纳存款保险费行为,不属于《印花税税目税率表》列举的应税范围,不缴纳印花税。 查看全部回复
8550
可以按照10年均摊确认收入,交所得税 查看全部回复
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一般是根据工程进度确认收入,开票,符合业务逻辑 查看全部回复
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不用备案,满足条件自动享受 查看全部回复
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在纳税申报期限内,填写企业所得税季度预缴申报表预缴的 查看全部回复
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独立核算自负盈亏 查看全部回复
8172
填写在提供劳务收入那里 查看全部回复
9162
这个只是提示,还是可以申报的 查看全部回复
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对,你们只把运营费作为收入。其他收到的钱记入往来款,后期再归还给别人 查看全部回复
4698
一般纳税人对注册资金和收入没有要求,只要是核算健全就可以申请 查看全部回复
6426
对,收入减去支出就是利润 查看全部回复
6696
需要 查看全部回复
7902
对,社保公司负担部分也是可以作为成本费用扣除的 查看全部回复
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个税核定一般是项目所在地税务要求的 查看全部回复
7866
高荣老师
因为现金折扣在估计合同负债时候是不含税的,但是企业付款时候享受的折扣是按含税价计算的,也就是说,估计的折扣比实际享受的折扣少了增值税对应的折扣,要把这个体现出来计入财务费用 查看全部回复
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如果上个月银行也没做的话,是需要补记的 查看全部回复
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这个您参考一下 查看全部回复
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算到工资里面 查看全部回复
4455
业务真实,不会有什么处罚。 查看全部回复
装修期长的话按进度分期确认收入 装修期短的话开发票的时候确认收入或者完工确认收入 查看全部回复
4779
可以,只要是没超过45万就可以 查看全部回复
5535
悠悠老师
第一个是资产总额季度平均值,不是第四季度资产总值。一般取税务扫描数据即可。第二个意思是,职工教育费可以按工资总额的8%税前列支。你公司没有职工教育费,算是提醒。如果确实没有确定就行。 查看全部回复
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是以图片的这个题为准吧? 查看全部回复
6327
怎么对企业怎么来! 查看全部回复
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您说哪笔钱挂往来了呢? 查看全部回复
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可以享受 查看全部回复
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应该分开销售和采购两个业务分别做账 查看全部回复
4887
看合同金额是签的含税还是不含税 查看全部回复
6156
从什么里面转到公司基本户呢? 查看全部回复
4500
借:库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
税前的,是应发工资的数 查看全部回复
6273
这个是你们的主营业务吗 查看全部回复
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借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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你可以写,但是税务一般可能不会认可你零元租车的 查看全部回复
基础信息表 主表 纳税调整明细表 等和其他涉及到的相关的表格 查看全部回复
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经国务院批准,依据《财政部 税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 三、需要办理年度汇算的纳税人 依据税法规定,符合下列情形之一的,纳税人需要办理年度汇算: (一)已预缴税额大于年度应纳税额且申请退税的; (二)综合所得收入全年超过12万元且需要补税金额超过400元的。 查看全部回复
4410
计入其他业务收入 汇算清缴的时候填写在收入明细表里的其他业务收入 出租固定资产收入那 查看全部回复
5517
没影响的 查看全部回复
6930
退款退货? 查看全部回复
即使没有签合同也是需要按照购销的金额缴纳印花税的 查看全部回复
5139
可以挂在账上 查看全部回复
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