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大宁老师
应交税费—应交增值税—待认证进项税额明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。 比如企业取得的原材料尚未认证的进项税额 做如下分录: 借:原材料 应交税费—应交增值税—待认证进项税 dai:银行存款等 查看全部回复
3399
李伟老师
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3834
高老师
你好, 借:银行存款 dai:应付帐款等(与供应商往来时挂什么科目现在还用什么科目) 查看全部回复
3211
悠悠老师
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3783
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3602
Annina老师
可以,是的 查看全部回复
5516
没有收到押金不记账,等你们收到押金的时候再记 查看全部回复
2930
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
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去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4650
夏老师
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
王苗苗老师
都可以 查看全部回复
5636
小黑
退(抵)税费申请,电子税务局和大厅都可办理 查看全部回复
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你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
9724
andy老师
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3246
你好,教育费附加及地方教育费附加,你计提了吗 查看全部回复
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你好,公司注销是先办理注销税务,后办理注销营业执照 查看全部回复
6878
你们公司是做什么的? 查看全部回复
4100
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4458
陈米老师
公转私时,做个人借款处理。保证金后期要退回的吧?退回时也是通过该私人将款项原路退回。 查看全部回复
4099
哈哈老师
退货了,需要开红字发票把之前开的发票冲销了。 查看全部回复
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你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
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你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
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你好,同一公司从一个公户转款到另一个公户用途填转款就行,提现用途是备用金, 查看全部回复
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你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
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专用发票抵扣了,无需退回 查看全部回复
4693
具体什么罚款呢? 查看全部回复
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您好,请问2.3.4在哪里? 查看全部回复
4025
借:应收账款或现金或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 查看全部回复
3729
对的,没有发票不可以税前扣除,但是你可以入账,入账后在税前调增。 查看全部回复
5463
您好,您这个方法可以的 查看全部回复
6787
计提时 借:其他应收款 dai:应付职工薪酬~社会保险费 缴纳时 借:应付职工薪酬~社会保险费 dai:银行存款或现金 员工交钱给公司时 借:银行存款或现金 dai:其他应收款 查看全部回复
3207
可以 查看全部回复
5264
借以前年度损益调整(去年和前年)管理费用(当年)dai预付帐款 查看全部回复
6249
你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
28476
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4173
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4211
每月都需要做预缴扣税申报。 查看全部回复
13116
分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4406
你好,计入销售费用 查看全部回复
3812
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4249
你好,原路退回 查看全部回复
5343
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
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如果是货款,可以签个代付款协议,也可以退回,退回备注可以写退款等 查看全部回复
6175
甜甜老师
您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
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生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4062
转营业外收入 查看全部回复
3567
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4261
借现金dai银行存款。 查看全部回复
3893
潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
6635
买来干什么用的呢? 查看全部回复
4090
企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4570
不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
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税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4215
你好,作为备用金 查看全部回复
3781
如果是用于公司的支出,都建议先打到公司,然后再用于支付 查看全部回复
4456
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4129
代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
3855
你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
4423
取消审核 查看全部回复
4375
你好,如果不给开发票吗? 查看全部回复
4178
你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
3882
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
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和开票的分录一样 查看全部回复
3264
可以分次转给他们公司的老板,可以取现一部分,给你的朋友一部分,然后转给你就可以 查看全部回复
2710
你好,红冲退回前确认的收入及结转的成本;维修费用计入成本。 查看全部回复
4357
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
18498
看凭证没问题 查看全部回复
3488
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4317
具体业务是什么? 查看全部回复
4008
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
如果是一个公司,账上不做处理,仓库单独登记一下就好 查看全部回复
3942
缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2690
可以不做会计分录 查看全部回复
9890
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4349
如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3821
税务师晓雨
会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
4241
COCO老师
能否具体的描述一下呢 查看全部回复
3883
3025
进口增值税和进口关税会计分录如下: 借:库存商品或原材料(采购价+关税等) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3100
相当于先借支 后期用发票入账 查看全部回复
4208
这样结转的目的,是为了更清晰的知道全年累计盈利多少或者全年累计亏损多少。 查看全部回复
4155
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4568
进营业外收入 查看全部回复
4680
之前做法不对 查看全部回复
4168
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3641
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4874
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3543
可以做在一张凭证上,做两条红冲的分录,做两条蓝分录 查看全部回复
4120
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6349
借管理费用-办公费 查看全部回复
3188
你的流水是公司的正常业务。就没有问题。 查看全部回复
10066
是的,账上也需要做虚拟库 查看全部回复
3689
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4559
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7550
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4890
如果是会费收入,借:银行存款/库存现金 dai:会费收入 如果是工会返款,借:银行存款 dai:拨缴经费收入 查看全部回复
3299
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4162
你好,固定资产提足折旧后仍继续使用的,不再计提折旧。 查看全部回复
8558
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