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王苗苗老师
支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4063
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4573
哈哈老师
可以一起入账 查看全部回复
3903
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3116
你们是租进来对外出租吗 查看全部回复
5484
如果金额不大的话,可以直接补记到今年。借:财务费用 dai:应付利息 借:应付利息 dai:根据你支付的钱记的相关分录 查看全部回复
5918
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4469
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3539
李钢老师
那就是个税申报错了,更改申报表即可 查看全部回复
4154
大宁老师
是要结转到库存商品,还是卖产品要结转成本? 查看全部回复
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4091
借银行存款dai应收 查看全部回复
5804
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
3553
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8214
Annina老师
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4191
李伟老师
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4580
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
venus老师
不会,销项票是你们销售产品;进项票是购进产品 查看全部回复
4746
Alice老师
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5307
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
是否需要入库可以根据你们的公司情况去处理。如果公司要求入库,那就入库 查看全部回复
5052
2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4372
潇洒老师
用用友u8可以有辅助核算,分开核算,公司刚成立,期初没有数,一切业务从新开始 查看全部回复
3882
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3869
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3974
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4160
检查收入 查看全部回复
是正数借方的 查看全部回复
4468
andy老师
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3712
有问题 查看全部回复
4275
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3555
如果自有厂房改造:满足下面条件的,应该资本化处理(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。 查看全部回复
6355
税务师晓雨
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
3832
高老师
你好,你取得的增值税专用发票可以抵扣。但有些不能抵扣,不能抵扣的你对照这个 查看全部回复
3252
你好,如果以前月末结转了,本月及以后每月末就结转 查看全部回复
3993
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4566
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4696
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7045
如果没有付钱,每个月借:管理费用/制造费用等 dai:其他应付款 支付的时候借:其他应付款, dai:银行存款 查看全部回复
3248
你的账记错了 查看全部回复
4645
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4427
日常经营活动的购买有啥,让他们给回收公司开专票 查看全部回复
3161
如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账 查看全部回复
4611
小规模目前征收率是1% 查看全部回复
4196
对外开的发票,需要当月入账,收到的发票,可以不当月入账 查看全部回复
4565
计提时: 借:税金及附加 297.03 dai:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加 缴纳时: 借:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加49.5 dai:银行存款 297.03 查看全部回复
3691
先拿原始单据做记账凭证,然后把所有的记账凭证记账,再结转损益,再记账,再结账 查看全部回复
2849
做进项税额转出 查看全部回复
3377
进项转出应该填写15行 查看全部回复
3647
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4369
如果是支付宝测试费,借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2893
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3241
也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
3630
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4677
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
3003
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3785
参照上面的分录写 查看全部回复
3892
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4519
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3895
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3401
借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3762
Afei老师
在企业所得税前是可以抵扣的 查看全部回复
3827
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3121
通过增值税发票选择确认平台确认抵扣 查看全部回复
3800
工人工资 查看全部回复
4984
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
没问题,可以抵扣九月份的增值税 查看全部回复
5254
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4734
支付的时候借:预付账款 dai:银行存款 分摊借:制造费用 dai:预付账款 借:管理费用/生产成本/合同履约成本等 dai:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 dai预付账款 查看全部回复
4277
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5014
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4099
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
直接记到管理费用就好了 查看全部回复
3578
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
不一定 查看全部回复
4153
目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
3956
5063
给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
4064
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
建议公对公转账 查看全部回复
3644
不用 查看全部回复
4172
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3789
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4014
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3490
业务招待费。可以入账。但不能税前列支。 查看全部回复
4013
你好,是现金是负数? 查看全部回复
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
4464
同学你们给客户开的发票 查看全部回复
5398
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5453
是的 查看全部回复
3449
提问一次就好了, 查看全部回复
5333
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