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高老师
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3369
大宁老师
支付时: 借:预付账款~报刊费900 预付账款~排污费36000 dai:库存现金900 银行存款36000 摊销时: 借:管理费用12300 dai:预付账款~报刊费300 预付账款~排污费12000 查看全部回复
4497
venus老师
看应付账款发生的年度,2018年发生 1年内;2017年发生 1-2年;2016年发生 2-3年;2015年发生 3-4年;2014年发生 4-5年;2013年及以前年度发生 5年以上;一般账龄都是分析到5年以上 查看全部回复
3075
税务师晓雨
计入固定资产就需要折旧 查看全部回复
4364
陈米老师
第一、这个是可以开票的,第二、如果不开票,可以凭银行回单入账,不得税前扣除 查看全部回复
4150
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
潇洒老师
商品二级大类分应付账款下设二级科目统一平台采购 查看全部回复
4085
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3350
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
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你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
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损益类科目每期结转无余额,资产负债、所有者权益类都可能有余额,你根据这些余额(上年的期末数)作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复
3434
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
你是费用多计提了,还是应付职工薪酬这个科目多写了? 查看全部回复
3469
免税发票不做销项 查看全部回复
3258
哪里? 查看全部回复
5200
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4384
当月缴纳当月的五险一金的话就是当月计提当月缴纳 查看全部回复
3489
Annina老师
可以附,计提的计算过程 查看全部回复
3560
悠悠老师
只能说不规范。不用仅应这个原因补双倍工资。 查看全部回复
4367
支付的时候你是借应付账款dai银行,每个月摊销的时候借:管理费用/制造费用 dai:应付账款 ,没有发票的,汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3361
这个是没有问题的,实际费用也是新公司的费用,老公司只是垫付而已 查看全部回复
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第一、不确认你所说的全部做完是什么情况。第二、如果你用的是财务软件,财务软件可以设置自动结转、自动生成报表 查看全部回复
4027
可以补提,影响当期损益,前边折旧计提的少的话有可能有企业所得税,一直亏损的没什么影响 查看全部回复
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你好,收付实现制以款项是否已经收到或付出作为计算标准,来确定本期收益和费用,3万是年初支付按收付实现制应记入年初费用而不是本月费用 查看全部回复
4943
借:相关成本费用 1万 dai:银行存款 6000 应付账款 4000 , 借:应收账款 4000 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 合计4000 借:应付账款 4000 dai:应收账款 4000 查看全部回复
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你好,应发工资总额 查看全部回复
4232
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
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直接按照全年工资申报个税就可以,一次发就可以 查看全部回复
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单独看这个没有什么风险 查看全部回复
3005
销售方销售货物产生的运费记到销售费用 查看全部回复
4062
王苗苗老师
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5657
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
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1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
3951
你好,请问题目呢? 查看全部回复
3241
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:现金 查看全部回复
没有听过这种说法 查看全部回复
4856
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3448
你说的房租还是什么 查看全部回复
5102
你好,集团公司收货款 借:银行存款 dai:应收帐款/预收帐款 确认销售 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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你好,一种是全部红冲,按正确的重新计提;另一种是只红冲多计提部分 查看全部回复
3206
不用加 查看全部回复
3870
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
3785
一般纳税人如果没有收入,没有开票,没有认证进项,没有进项转出、红冲等,增值税0申报 查看全部回复
5216
你好,是的 查看全部回复
4018
负债都是dai方期初余额+dai方本期累计发生额-借方本期累计发生额 查看全部回复
4669
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
一般可以做两份工资表,一份是计提工资表附在计提分录后面,一份是实发工资表附在发放分录后面 查看全部回复
5459
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3036
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5368
李伟老师
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4476
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
andy老师
如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
4340
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
4024
夏老师
借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
3710
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
5204
增值税补充申报表:在电子税务局—我要办税一申报更正,按要求查找申报表种类/申报日期,找到对应的报表右边有:更正申报 财务报表:在我要申报一按期应申报,在申报月份的时间内,找到你要重新报报表的月份,重新做财务报表復盖即可。 查看全部回复
4685
同学按照应发工资 查看全部回复
3702
记入管理费用——其他 查看全部回复
4700
你好,现金购货可以开发票,只是大额支出建议公对公转账 查看全部回复
3599
同学,你好,即使是私转公,也可以让对方开发票 查看全部回复
3378
同学,红字冲销你之前做计提的分录就行 查看全部回复
3667
同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3404
借:税费及附加 dai:应交税费 查看全部回复
3882
如果年初一次支付全年房租 借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销时 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3703
金额不大的,当期补计提也可以 查看全部回复
3054
第一个:1411.15/169=8.35 第二个:380.25/845=0.45 查看全部回复
3626
挂其他应付款 查看全部回复
5934
财务费用 查看全部回复
3883
同学,财务报表根据你的科目余额表 查看全部回复
4721
Afei老师
如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
4329
是的 查看全部回复
3275
小黑
那你报税怎么报的 查看全部回复
4657
这是工资计提发放及个税社保完整分录 查看全部回复
6435
根据《财政部、国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税〔2008〕159号)的规定,按照《财政部、国家税务总局关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税〔2000〕91号)第四条规定,个人独资企业和合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,作为投资者个人的生产经营所得,比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目。适用5%~35%的五级超额累进税率,计算征收个人所得税。生产经营所得和其他所得,包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得(利润)。 也就是说,个人独资企业和合伙企业的“生产经营所得”已经就是投资者个人的所得,缴纳过个人所得税后,也就是税后净所得,不存在分红的个人所得税问题。 查看全部回复
4979
可以补计提 查看全部回复
3492
管理费用-维修费 查看全部回复
3761
主营业务成本是形成产品销售或者提供技术服务后产生的成本,研发费用是研发过程中产生的材料等相关支出。 查看全部回复
13566
发票可以有多的,你实际付多少账就做多少 查看全部回复
4619
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
4173
利润总额为负数不用计提企业所得税 查看全部回复
4787
还款 查看全部回复
5187
重新补账 查看全部回复
4891
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5058
您是首饰工资批发行业,在拼多多销售商品,收到销售款吗? 查看全部回复
78902
不属于,根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定,纳税人按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除 查看全部回复
4861
3990
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3867
银行存款为负数了,不对。 查看全部回复
3542
税法规定 查看全部回复
3337
可以的,您的处理是正确的 查看全部回复
5467
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
只要是真实的报表。就可以的。一般,没有业务发生,有些有个人与公司往来。如果确实没有就0 查看全部回复
6920
4233
可以用银行回单先入账,但是需要取得银行开具的发票才可以所得税税前扣除 查看全部回复
4177
不是一回事。 应收账款坏账损失是指企业确定不能收回的各种应收款项,企业坏账损失根据《财政部关于建立健全企业应收款项管理制度的通知》(财企[2002]513号)的规定确认。 应收账款减值是企业在资产负债表日对应收账款的账面价值进行检查,有客观证据表明应收账款发生减值的,应当对应收账款的账面价值减计至预计未来现金流量现值,减记的金额确认减值损失,计提坏账准备。 查看全部回复
12046
这个耗材是办公费吗 查看全部回复
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3452
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