登录/注册
大宁老师
有些银行是有单位结算卡的,单位结算卡也可以直接取现 查看全部回复
3942
甜甜老师
可以的 查看全部回复
4294
venus老师
同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
3793
有例子吗? 查看全部回复
5009
一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议 查看全部回复
4463
您好,成本还是按权责发生制按月计提,预先多支付的款项先计入预付账款 查看全部回复
3789
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
3836
你好,计入销售费用科目。 查看全部回复
3930
王苗苗老师
主要是根据账上的数据去填写的 查看全部回复
5510
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4460
这个要看你们的合伙协议如何规定的 查看全部回复
3692
Annina老师
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4071
做开办费 查看全部回复
4227
固定资产自购买起,次月计提折旧。 当月增加的固定资产当月不计提折旧,由下个月开始计提。当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧。 查看全部回复
3433
高老师
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
4154
是的 查看全部回复
3426
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3470
去年有计提费用吗? 查看全部回复
3758
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3738
可以 查看全部回复
18132
城建税及其附加、土地增值税、资源税(含水资源税、矿产资源补偿费)、环境保护税,以及消费税,自开征以来,均是计入营业税金及附加科目(现已改为税金及附加)。 还有印花税,房产税,城镇土地使用税,车船税等都可以记到税金及附加中。 还有企业所得税,需要计提,记到所得税费用科目 查看全部回复
5830
规范处理,用公户付款 查看全部回复
3905
悠悠老师
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3792
你的问题很绕。首先,计算个税是按实际发放的应付工资报个税。其次,如果报个税不错,只是计提少了。可以补计提。 查看全部回复
3591
李伟老师
工程施工,如果是新准则,记到合同履约成本 ,明细科目人工人 查看全部回复
4299
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4650
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4172
您好,请问是你们公司的销售后的应收款项今年没收回嘛 查看全部回复
4106
借管理费,dai银行存款 查看全部回复
2948
陈米老师
公转私时,做个人借款处理。保证金后期要退回的吧?退回时也是通过该私人将款项原路退回。 查看全部回复
4099
你好,收到发票了吗? 查看全部回复
3587
夏老师
是先付款后取得发票? 查看全部回复
3558
劳务费发票,协议,银行回单,采购明细,入库单,个人500元以内的,可以开收据,个人超500元的,需要代开发票税前扣除,借款合同,银行回单 查看全部回复
6259
andy老师
计入财务费用 查看全部回复
3156
二季度就是4-6的合计数 查看全部回复
6923
你账上做了借费用,dai其他应付款-公司的,可以还款 查看全部回复
4211
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4245
现在优惠税率1% 查看全部回复
6124
让个人代开发票给公司 查看全部回复
4835
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
4641
已付金额,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3061
公司计提的时候可以根据人员部门记入。借管理费用,生产成本。研发费用。工程施工等科目。dai应付职工薪酬。发放工资的时候借应付职工薪酬dai银行存款。 查看全部回复
4618
计入其他应付款更合适。 查看全部回复
5292
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
归老师
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4908
计提的时候 借费用/成本 dai应付职工薪酬2010 发工资的时候 借应付职工薪酬2010 dai 应交税费 个税 银行2000 交个税的时候 借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
3106
对 查看全部回复
4569
你好,如果当期对应有该产品的研发项目,计入研发支出。借:研发支出-项目-费用化支出/资本化支出-其他费用 dai:银行存款 查看全部回复
4942
如果以后也无法取得发票了,费用已经发生直接计入相关成本费用就可以。没有发票汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
4559
填7月工资表数据 查看全部回复
4258
借固定资产dai银行存款。如果是一般纳税人取得的是专票要加应交税费一进项税。 查看全部回复
5974
中华人民共和国婚姻法》《中华人民共和国继承法》及《中华人民共和国未成年人保护法》规定,未成年人“通过小作者的创作活动取得的稿酬”以及“通过发明创造获得的科技奖励而取得的财产”属于未成年学生自己所有,任何人不得侵占。 查看全部回复
5403
具体想调什么呢? 查看全部回复
4479
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5880
确认收入 查看全部回复
4784
借劳务成本,dai应付账款 查看全部回复
4002
小黑
没有次数限制,一般由股东大会或董事会决定 查看全部回复
4431
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4822
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3648
你好,1-7 查看全部回复
3492
3404
当月是一样的 查看全部回复
13023
需要附上银行回单 查看全部回复
4396
税务师晓雨
代收代付的话,记到其他应付款就可以‘ 查看全部回复
6205
是投资那就按照分红,是借款,那就按照利息 查看全部回复
4279
你好,应发工资是3000-100=2900,2900扣除个人应承担社保部分及个人所得税后是实发工资 查看全部回复
4997
间隔时间短可以合并作分录 查看全部回复
4204
做计提相同的分录,用红数。冲掉。多提的部分。 查看全部回复
3976
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4129
你好,房租一般计入费用,如果金额大且不是一月的,可以分期摊销。固定资产需要计提折旧 查看全部回复
4266
如果是按照权责发生制做账,那么就按照权责发生制分别确认收入、成本、费用、税金及附加、营业外收支,所得税费用等数据,就可以算出来了 查看全部回复
5655
个税最新的计算公式:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4283
你好,如果不给开发票吗? 查看全部回复
4178
当比较期间数据为负数时,公式:亏损增长率=[1-(报告期数据/对比期数据)]*100% 查看全部回复
4978
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13732
你好,计提的应付职工薪酬一般指应发数,包含应扣除的个税及应该员工个人承担的社保部分 查看全部回复
3965
按照利润表上的公式算就可以,利润表上写的很清楚 查看全部回复
4309
关联公司跟你们签劳务派遣服务合同,给你们单位开劳务费发票,你们单位付款,然后关联单位再把款付给员工 查看全部回复
3210
是的,可以计提 查看全部回复
4370
应交增值税()=销项税()-进项税()-上期留抵()+进项转出()你把这个填空题做做就会了 查看全部回复
3293
现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5145
营业外支出 查看全部回复
3824
公式是错的,也就算不对了 查看全部回复
5000
小企业会计准则,可以,会计企业准则小金额也可以,金额大了就用以前年度损益调整科目 查看全部回复
5207
可以入账,汇算清缴调增即可 查看全部回复
4482
长期待摊费用 查看全部回复
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4874
借预付账款dai银行存款。根据发票借管理费用dai预付账款。 查看全部回复
14494
点儿老师
总账先记账,再去固定资产结账 查看全部回复
3791
总账没有记账的话,固定资产会提示不平衡的 查看全部回复
4013
直接做冲减,应收帐款主要是看期末余额。不是要和1月的发生额去核对。 查看全部回复
3381
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3923
不了解你公司运营模式。根据你的描述,前台就是代付了。前台付作其他应收款。你付款借管理费用(相应的费用)。dai库存现金或银行。附件是相应的票据。 查看全部回复
3966
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
4695
企业拨交工会经费的工资总额,按照中方职工本人实际得到的计时工资、计件工资、奖金和津贴等计算。具 查看全部回复
4314
2% 查看全部回复
3498
没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把 查看全部回复
5255
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载