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杨老师.
原则上是从入账的次月开始摊销 查看全部回复
852
wam
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
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王苗苗老师
你是个人还是公司 查看全部回复
2099
甘老师
不用注销 查看全部回复
1797
李伟老师
看你的备注信息,之前缴纳的是到今年3月份房租。一般是在3月底会有人提醒你们公司的。通常实际缴纳是4月份左右 查看全部回复
4316
小妮老师
你们这是第一次支出? 查看全部回复
8351
patience
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3292
andy老师
意思是时间段不变,但是后期的承租方改变了是吗? 查看全部回复
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是的,一共摊销13个月 收到房租发票 借:长期待摊费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 每月计提摊销 借:管理费用-房租 dai:长期待摊费用 查看全部回复
4931
这个没有时间的要求 查看全部回复
879
燕子老师
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1037
安叔老师
借管理费用 dai其他应付款-股东 查看全部回复
738
借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
690
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
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用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
590
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
980
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
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李可可
可以让对方提前付款吗?这个跟对方沟通协商后可以的 查看全部回复
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本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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不要 查看全部回复
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算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
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1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
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曹老师CPA
按照每个房间的平米大小分摊 查看全部回复
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留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人 查看全部回复
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留抵退税,其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”,就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税,予以提前全额退还。 查看全部回复
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李凤
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
954
不能抵扣的部分 借:库存商品等 dai:应交税费-进项转出 查看全部回复
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是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1431
承兑到期,应该是收到银行存款,银行存款日记账写凭证做账时间 查看全部回复
567
承兑到期的现金日记账时间要写几号,现金日记账? 查看全部回复
946
专利权转让是以哪个时间开票?签订完协议后就可以开票 查看全部回复
941
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
865
可以在国家政务服务平台上查询或者【全国会计资格评价网】上查询一下,试试 查看全部回复
1041
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1738
对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
1486
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1181
王佳丽
毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
904
是短期租赁么 查看全部回复
1272
现在没有时间限制 查看全部回复
1968
原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
1631
这些都公司承担么 查看全部回复
1146
工商要的么 查看全部回复
747
5月纳税申报截止日期是5月22日 查看全部回复
1082
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
973
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1281
企业所得税汇算 截止日期是5月31日 查看全部回复
你好,你的问题主要是公司内控制度,你说的这两个问题说明你们差旅制度是没有规定清楚的,也是你们制度需要完善的地方,在没有规定清楚的情况,就需要看你们怎么执行了。 1个人不太支持按照火车时间,因为等车时间,以及公司到火车站的时间,都属于工作原因,可以是从公司出发的打卡考勤时间(当然也要合理,不能为了补助恶意早出发); 2我个人偏向按照80,不同地域补助不同也是因为和当地消费水平有关,在b地领取b的补助标准。我们公司也是这样的。 以上以后可以修订制度,规定清楚。 查看全部回复
1383
如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
1488
印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
1484
颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
826
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1389
但不想认证,是不能抵扣增值税么 查看全部回复
1441
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
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首先:如果是房租的话: 借:管理费用-租赁费 dai:应付账款 查看全部回复
不是用于公司经营的不可以计入费用 查看全部回复
1596
2027年12月31日 查看全部回复
1492
转账收款人名字跟房东也对应不上,这样操作有什么风险?税务可能会问,让提供相关证明,因为税务可能会误以为是分红 查看全部回复
1694
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1317
隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
1359
是的,严格的要求是必须备注投资款,按投资款打入时间算实缴时间 查看全部回复
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试用期满后的工资按绩效工资,绩效工资怎么算,没有列明。有基本工资么 查看全部回复
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可以,据实填报就可以 查看全部回复
1915
西贝老师
同学你好,是的,可以的哈 查看全部回复
如果是正常的业务往来,没有偷税漏税的话,一般没有风险的 查看全部回复
1691
Annina老师
收不回的,留好相关证据,做资产损失,如果被税务稽查了,证据不充分的,有被调增补税的风险 查看全部回复
1913
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
815
易老师
2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
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如果有专项附加扣除项目的话,是每月都可以扣除的,但是需要员工在个税APP里填写信息 查看全部回复
825
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
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租赁合同是需要交印花税的 查看全部回复
你问的是,新公司法下的那个政策吗? 查看全部回复
6721
哈哈老师
1、销售货物或者应税劳务,为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票洞李销的当天。 同时,对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”,按销售结算方式的不同,又具体规定为: (1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; (2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; (4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; (5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; (6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; (7)纳税人发生视同销售货物行为,为货物移送的当天。 2、进口货物,为报关进口的当天。 特别注意:增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 查看全部回复
1511
为什么退回部分房租 查看全部回复
1267
固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
1483
整月呀 查看全部回复
1979
如果可以核算出来就按照核算方式,如果核算不出来,就平均分配 查看全部回复
1649
意思就是之前的个税申报数据不准确么 查看全部回复
1890
杨英芝老师
有的,各地规定不一致,建议电话咨询当地社保机构 查看全部回复
1087
可以的 查看全部回复
1091
工商年报:1月1日-6月30日 查看全部回复
1562
房租,小规模5%,一般纳税人9% 查看全部回复
1559
采用的什么会计制度 查看全部回复
2833
没有试运行成本科目 查看全部回复
1711
达到预定可使用状态的次月开始折旧 查看全部回复
1276
但是我们的房租转让费是平摊?这个是双方间自行协商的 查看全部回复
1291
中途接过来的账,建账时间是多少?是准备接着对方的账继续入账么 查看全部回复
1505
同学你好,是需要开票的,开票的话产权人需要缴纳房产税等相关税费 查看全部回复
1429
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2206
在电商销售过程中,应当在消费者点击确认收货或者系统自动确认收货时,商家才去确认销售商品的收入。如果销售过程中还涉及了打折促销,那么就应当按照折扣后的金额确定收入金额。 查看全部回复
2957
个人房东吗 查看全部回复
1277
你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
4968
杨老师
A公司 借:银行存款 其他应收款-B(代B支付的房租、水电费) dai:其他应收款-押金 查看全部回复
1370
双方入账时间是根据专利的手续合格通知书上发文日期入账吗,是的 查看全部回复
1775
可以要求直接把发票开给子公司 查看全部回复
1722
不同员工不同时间发放年终奖公司可以分次申报年终奖吗?可以 查看全部回复
1872
没有产生房租,为什么要求提供房租发票 查看全部回复
1449
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