社保,缴纳,发放,工资,代扣代缴,个人,应付,科目,其他应收,借方,贷方

老师，你好。当月社保当月缴纳，次月发放工资，代扣代缴个人部分的社保是放到“其他应付”科目，还是“其他应收”科目。如果放到”其他应付“科目，是不是先做到”借方“，次月发放工资时，再放到”贷方“。谢谢#初级#

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您好，我公司2023年就只计提工资，然后2024年入2023的账，缴纳社保，借：以前年度损益调整，其他应付款-个人社保，贷：银行存款. 缴纳个税：借：以前年度损益调整，贷：银行存款，发放工资，借：应付职工薪酬-应付职工，贷：其他应付款-个人社保，以前年度损益调整，贷：其他应付款-法人？#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

老师您好，刚入职没多久，我根据之前的同事的发放工资的分录做凭证，就是员工在食堂吃饭，自费的，自己员工宿舍费和水电费也是员工自费，都记在应付职工应酬然后领导说之前的人都错了，月末计提了福利费在贷方，发放的时候应该借方，但是这样分录就不平了，要怎么调整回来。之前同事做的是借方红字，我直接做的贷方，其实一样，应该怎么改，自己冲销之前的，我觉得都是员工自己出钱是不是不应该放在应付职工应酬-福利费，应该放在什么科目#服务业#

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企业要注销前，其他应收款—职工个人负担社保是借方余额300多元，证明是代扣时 代扣少了，但我不想挨个找了，能不能把这300多元在一笔分录里都调平？我发工资时，代扣的分录是 （借：应付工资 贷：其他应收款—职工个人负担社保 其他应收款—法人）那我现在调平，能不能做（借：其他应收款—法人 贷：其他应收款—职工社保个人部分 ）这样一笔调平啊？#房地产#

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1-4月份的社保6月份才缴纳，发放1-4月工资要贷其他应收个人部分吗，还是等发放了再一次性贷其他应收#其他行业#

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各位大神，22年的时候发放工资分录把其他应收款和应交个税写在了借方，正确应该是贷方。 这种情况是在23年账套上调整吗，没有涉及损益类科目#工业制造#

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公司本月发放上月工资，社保当月缴纳当月的，之前代理记账公司把其他应收款社保科目做平了，应该怎么调整这个科目，或者是否需要调整？#中级#

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如何判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目？比如付个人的劳务费，贷方用银行存款，借方用其他应收还是其他应付？#建筑工程#

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录错个人往来科目，把其他应收贷方录成了其他应付贷方，现在进行科目调整 ，是借:其他应付款 贷:其他应收款 在世界实际录入分录中写成 贷:其他应收款 贷:其他应付款（负数），为什么要两个放在贷方，两个放借方可以吗#工业制造#

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以前会计做发放工资 和缴纳社保分录时，把其他应付款-代扣代缴社保，做成了应交税费-代扣代缴增值税科目了。 请问我可以直接拿 其他应付款-代扣代缴社保 直接和应交税费-代扣代缴增值税 冲减借贷吗#其他行业#

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我这边从21年12月到22年7月计提其他应收款社保个人部分在借方，应付职工薪酬在贷方，现在两个科目都有余额账不平要怎么更正。但是我应付职工薪酬贷方余额是17000，其他应收款社保个人部分借余额是17800，这种情况#其他行业#

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缴纳社保借其他应付，管理费用，贷银行存款 发放工资时借应付工资，贷银行存款，其他应付账——个人社保，公积金#出纳#

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应付职工薪酬账务调整#其他行业#

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年末社保个人部分在账上是不是显示贷方余额，因为社保是当月缴纳下月和工资一起发放#商业#

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个税我缴纳以后凭回单做了借应缴税费应交个人所得税 贷银行存款 那我发放工资的时候 需要借应付职工薪酬贷其他应收款社保个人 应交个人所得税吗？#房地产#

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以前的财务经理做账，缴纳社保费用，个人承担部分放在了其他应付款科目借方，这么做对吗？不是应该是其他应收款嘛？#商业#

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当月发放上月工资，当月交当月社保，每个月其他应付款-个人社保科目借方有余额吗#初级#

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这个月工资次月发放 社保当月交当月的 ，公积金这个月交上个月的 借：应付职工薪酬——-社保（公司部分） 其他应收款———-个人社保 贷：银行存款 借：应付职工薪酬———公积金（公司部分） 其他应付款———个人公积金 贷：银行存款 一个应收 一个应付这样做账吗#初级#

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10月公司工资11月10号发 11月初做账的时候里面有10月的工资表 是先计提10月份工资吗？ 然后做工资发放10月的工资 社保10月份的就10月份交 但是公积金公司是10月工资上扣9月的公积金个人部分 所以对于社保是其他应收款吗？ 公积金是其他应付？#初级#

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本月发放上月工资并代扣上月社保，本月社保缴纳后，个人部分其他应付款出现借方余额对吗#其他行业#

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