科技型中小企业,系统,季度,研发费用,加计扣除,减免,查询

填报科技型中小企业评价系统第四季度情况调查表中，里面有一项 享受上一年度研发费用加计扣除减免税额 这个是根据什么填写的呢，去哪里能查询得到？#其他行业#

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减免税总额的数据是看税务所属期202401-202412，还是202401-202402实际缴纳发生在该期间的减免。 比如： 1.小规模企业，23年4季度税费是24年1月开始申报缴纳，假设申报过程中发生2000减免，那这一笔2000能算202401-202412期间的减免税额吗？ 2.4-5月进行23年汇算清缴，产生研发费用加计扣除减免，假设减免金额是10w*25%*20%=0.5w。那这一笔也算在202401-202412期间的减免税额吗？#高新企业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我是小微企业，高新企业，科技型中小企业，1-3季度利润200万元，研发费用10万元，加计扣除100%，请问企业所得税可以少交多少钱。如果四季度利润达到300万元，研发费用3万元，企业所得税又怎么算。#服务业#

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您好老师我想咨询一下 我们是小规模 红冲了一张2季度的增值税专用发票 当时开具的是1% 。8月把这张发票红冲开了3%，我填写减免税申报表本期发生额就是负数 系统报错是不是我申报的有问题#房地产#

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研发费用加计扣除减免税#出纳#

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企业前三个季度没有研发支出，未预申报加计扣除，想要在年底一起汇总研发费用加计扣除 #高新企业#

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工业制造业，今年科技型中小企业入库成功，2022年企业所得税汇算清缴时没有享受到研发费用的加计扣除，税局通知现在可以享受，可以更正申报去进行享受。有按相关的项目归集的研发费用资料。税局告知要更正申报表和报送的财务报表。请各位大神教教我如何更正申报 申报表和财务报表。#高新企业#

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工业制造业，今年科技型中小企业入库成功，2022年企业所得税汇算清缴时没有享受到研发费用的加计扣除，税局通知现在可以享受，可以更正申报去进行享受。有按相关的项目归集的研发费用资料。税局告知要更正申报表和报送的财务报表。请各位大神教教我如何更正申报 申报表和财务报表。#高新企业#

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科技中小企业填报：2023年填报“享受上一年度研发费用加计扣除减免税额”比如22年研发费用总计3.7万元，22年加计扣除是100%，我是高新企业，这是填3.7*100%=3.7，还是3.7*100%=3.7,3.7*15%=0.555万元？ #高新企业#

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老师 我们公司是制造业但不是高新技术企业，研发费用加计扣除是在申报季度企业所得税时填还是汇算清缴时填写扣除#工业制造#

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我们是科技型中小企业，是做科研服务行业的，公司有一个项目部，部门的工资都计入了研发支出—工资。现在涉及到研发费用加计扣除，因为我们的项目多金额小，没有做研发支出辅助明细帐，研发人员工资能加计扣除吗？要怎么处理？#高新企业#

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我三季度有研发费，税局系统自动带出来研发加计扣除，当时三季度也是亏损的，不用所得税。到了四季度，研发费调整后几乎没有了，更正了三季度的报表，三季度所得税申报表显示没有加计扣除了，但是四季度还是显示有三季度更正前的研发加计扣除，相当于少交税了，这个有什么影响吗？#其他行业#

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研发费用加计扣除， 第三季度申报企业所得税的时候，归集的三季度研发费用金额，错了，多归集了几千。 现在才发现，现在这个研发费用账上能直接调整吗？ 第三季度预缴的所得税金额也就不对了，需要去税局改吗？#中级#

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我在填写企业所得税月度，季度申报表，就是研发费用加计扣除这一项的扣除项目在什么地方填写？为什么我进去看到里面有数字，并且没法修改？#房地产#

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10月申报企业所得税时享受就前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策，填写1-9月的加计扣除金额，这个1-9月的加计扣除金额怎么确定呢？直接填1-9月的研发费用吗？#工业制造#

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我是小规模纳税人，广告行业的。我在申报1季度增值税时，减免税本期发生额要怎么填写，我们给客户开了3个点的专用发票，开具发票金额合计1520145.49元，分别开具普票不含税金额1414242.57元，开具专用发票不含税金额105902.92元，在填写减免税本期发生额时填写的是30402.91元，系统提示数据错误，我想问一下要写怎么填申报表分别填写到第几列到第几行。#服务业#

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第三季度享受了研发费加计扣除，汇算清缴享受研发费用加计扣除会导致退税，可以不享受吗，或者用其他方法不退税#工业制造#

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请问单位今年申请了科技型中小企业，研发费用加计扣除必须要有今年申请下来的专利证书吗？#工业制造#

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我公司有研发费用，我在填报第一季度所得税申报表，发现无法填报加计扣除，我看网上说是不是第三季度才能填啊，第一二季度无法填报是吗？#高新企业#

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研发费用加计扣除我第三季度申报时享受了，那我第四季度的研发怎么享受啊，我现在报企业所得税数字改不了，显示的是前三季度的研发费用#工业制造#

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