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哈哈老师
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3097
清岚
个税需要计提 查看全部回复
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借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
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一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
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商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
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这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
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你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
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需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
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不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
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有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
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王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
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您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
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属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
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就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
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税率表可以发给你看看,至于税务咋核定的得看税务具体核定 查看全部回复
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每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
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个体户可以开专票 查看全部回复
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如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
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代开发票的时候需要缴纳增值税和附加税,至于个人所得税需要自己申报缴纳 查看全部回复
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企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
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一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
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对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3790
高老师
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
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看情况,小饭店适合个体户,大饭店一般都是公司 查看全部回复
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需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
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您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
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个体户是交个人所得税的,至于申报时间和方式需要看当地税务规定,得和当地税务确认一下 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
大宁老师
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
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个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
4302
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
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你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4806
venus老师
这要看预算,预算里有没有包括。 查看全部回复
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您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
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您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
现在小规模个体户开票是1% 查看全部回复
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李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
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借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
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购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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按照你说的做就好了 查看全部回复
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借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
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你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
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个体户主要是涉及到个人所得税,增值税和附加税,以及其他的一些小的税种 查看全部回复
3595
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4549
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额。(月不超15万季度不超45万可以享受免征增值税优惠)。 查看全部回复
3836
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2880
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
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严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3605
操守为重
4053
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
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财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
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一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3906
Annina老师
个体户有税号的,建议退回重开 查看全部回复
4692
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
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看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
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如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8466
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
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意思是不是个人真实业务,而是帮公司开票对吗 查看全部回复
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报税没有影响,可以报税 查看全部回复
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增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4863
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
3469
印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3334
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
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不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
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一般情况下如果你做税务登记的话,是需要清税证明的,如果没做的话,有些地区直接注销银行,工商就行,所以这个需要看当地工商部门的要求 查看全部回复
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同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
税务师晓雨
当你的进项能满足你的税负要求的时候,你认证对应的进项,你可以按照你的税负去缴纳。如果你的进项小于你用税负算出来的进项,那么按照应交增值税=销项-进项,计算缴纳 查看全部回复
4087
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3594
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11469
税负并没有一个准确数值,不同企业不同情况 查看全部回复
4352
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5408
每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
4037
可以 查看全部回复
7510
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
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增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3591
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
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财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 境内的单位和个人销售的下列服务和无形资产免征增值税,但财政部和国家税务总局规定适用增值税零税率的除外: (一)下列服务: 1.工程项目在境外的建筑服务。 2.工程项目在境外的工程监理服务。 3.工程、矿产资源在境外的工程勘察勘探服务。 4.会议展览地点在境外的会议展览服务。 5.存储地点在境外的仓储服务。 6.标的物在境外使用的有形动产租赁服务。 7.在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务。 8.在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务。 (二)为出口货物提供的邮政服务、收派服务、保险服务。为出口货物提供的保险服务,包括出口货物保险和出口信用保险。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务和无形资产: 1.电信服务。 2.知识产权服务。 3.物流辅助服务(仓储服务、收派服务除外)。 4.鉴证咨询服务。 5.专业技术服务。 6.商务辅助服务。 7.广告投放地在境外的广告服务。 8.无形资产。 (四)以无运输工具承运方式提供的国际运输服务。 (五)为境外单位之间的货币资金融通及其他金融业务提供的直接收费金融服务,且该服务与境内的货物、无形资产和不动产无关。 (六)财政部和国家税务总局规定的其他服务。 三、按照国家有关规定应取得相关资质的国际运输服务项目,纳税人取得相关资质的,适用增值税零税率政策,未取得的,适用增值税免税政策。无运输工具承运业务的经营者适用增值税免税政策。四、境内的单位和个人提供适用增值税零税率的服务或者无形资产,如果属于适用简易计税方法的,实行免征增值税办法。 查看全部回复
5147
这个看你们当地的税局是怎么核定了,超过比例按照核定的计算方法计算 查看全部回复
6241
保本的利息收益属于提供dai款服务取得的利息及利息性质的收入,需要缴纳增值税。既然需要缴纳增值税,当然需要确认销项税 查看全部回复
5450
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3738
价税合计金额 查看全部回复
6268
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
同学你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2758
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3785
您说的个税还是增值税? 查看全部回复
3696
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