登录/注册
哈哈老师
小规模不需要计提增值税 查看全部回复
3799
梦梦老师
看你营业执照的经营范围,经营范围内有就可以开,没有就不能开 查看全部回复
3754
对,虽然有可能会自动抄税清卡,但是最好还是打开电脑每个月月都需要操作一下 查看全部回复
3611
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4312
andy老师
不需要 查看全部回复
4084
按照正规的,如果是2019年发生了纳税义务,符合确认收入条件的,应该更正2019年的账和报表,可能涉及补税罚款。 很多会计是直接补记到今年,当成今年的业务处理,把税都缴了,税局没有发现就过了。 你可以自行选择 查看全部回复
4552
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
4044
工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
3750
借管理费用 dai银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
4026
一般只涉及增值税的附加税和企业所得税 个人所得税 查看全部回复
3992
venus老师
你的问题是什么 查看全部回复
16363
计提借应交税费-增值税加计扣除,dai其他收益/营业外收入 抵扣,借应交税费未交增值税,dai应交税费增值税加计扣除银行存款。 查看全部回复
3645
,集团内部单位之间无息借款免征增值税的优惠延续到2023年12月31日。 查看全部回复
4630
高老师
你好,税额 查看全部回复
3086
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5659
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4325
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5348
营业执照号 查看全部回复
4410
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3888
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4659
你好,可以开销货清单附清单明细 查看全部回复
18821
可以部分红冲 查看全部回复
3763
大宁老师
票面开了几台设备? 查看全部回复
3816
这个不是自己能选择的,需要看你们当地具体是什么服务商了 查看全部回复
4491
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
没太明白您的意思您是要算进项税额吗? 查看全部回复
3190
是的,可以享受这个政策 查看全部回复
3802
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
字母正常不就是大写的吗? 查看全部回复
3298
对的就是这个意思 查看全部回复
5039
城建税正常税率7%当然也要看所在的地区,教育费附加3%,地方教育附加2% 查看全部回复
6415
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4194
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3844
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3803
Afei老师
假如你都知道偷逃税,肯定是有风险的,现在金三系统是很强大 查看全部回复
4244
对,在开票系统里面就可以开红字发票 查看全部回复
4253
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4436
这个可定是需要的 查看全部回复
3682
您好,以金税盘为例,登录开票软件以后,点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/发票申领”菜单项,按提示操作就可以了 查看全部回复
3859
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3586
夏老师
电子税务局查看 查看全部回复
5274
填在对应税率上 查看全部回复
3808
你好? 负数了的话 你申报表到时可能报不了的。 我们这边负数了 要求是去当地税务局大厅报负数 才行。 你到时下个月电话先问下税务局是不是这样。 查看全部回复
4278
非营利性组织接受捐赠,不缴纳增值税. 1.应开具公益事业捐赠票据.具有公益性捐赠税前扣除资格的基金会、慈善组织等公益性社会团体等依法登记的社会团体、基金会、民办非企业单位可以到同级财政部门申领公益事业捐赠票据. 查看全部回复
6764
您说的怎么弄的是什么意思? 查看全部回复
3944
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
校验的内容是相等的,可能是网络问题,你在其他时间段再试试 查看全部回复
3279
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3846
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3960
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5342
悠悠老师
找到下载的地方,找到自然人申报管理系统下载。 查看全部回复
4058
你说的这个是针对增值税的 查看全部回复
4910
开票信息齐全才行的 查看全部回复
3851
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5969
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4624
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3813
你好,稍等 查看全部回复
5632
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4985
需要 查看全部回复
4893
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3365
你好,可以开公户 查看全部回复
3228
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3926
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
这个根据情况来决定的,该交税的时候就得交税 查看全部回复
3771
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4819
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3557
可以 查看全部回复
4806
李钢老师
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
4720
你好,12月的应交增值税在下年的元月份缴纳 查看全部回复
3332
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
碍事,不能零申报 查看全部回复
税务师晓雨
生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
3949
所得税并不免征 查看全部回复
3717
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4500
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3259
应交增值税=不含税销售额*征收率-应纳税额减征额-当期已预缴税额等 如果开具的都是普票且未超45万,可享受优惠政策,免征增值税,如果开具的专普票合计未超45万,普票部分可享受优惠政策免增值税,专票部分要纳税 查看全部回复
3097
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
3985
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4038
需要满足一定条件 查看全部回复
10780
对的 查看全部回复
3597
定期定额不超定额,系统自动申报,超定额在电子税务局更正申报 查看全部回复
8805
Annina老师
是的 查看全部回复
4402
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
亲,你做账了没有呢 查看全部回复
5910
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3656
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3555
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4372
小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
4575
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6038
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3788
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载