登录/注册
安叔老师
增值税以开票额计算,应该算收付实现制 查看全部回复
49509
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
5010
高老师
现在不需要 查看全部回复
4198
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
筱粒老师
不可以 查看全部回复
4393
Annina老师
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2908
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3453
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6038
揭老师
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
张老师
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
大宁老师
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7133
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3393
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
一般不允许的, 查看全部回复
5494
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
4208
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
对的 查看全部回复
3643
是小规模纳税人? 查看全部回复
3272
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
你们收到什么管理费,增值税以开票额计算的 查看全部回复
3738
编制什么财务报表 查看全部回复
3900
微尘
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49777
一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
8215
税率都是9%? 查看全部回复
3429
参照如下规定计算: 一、经营所得应纳税所得额:以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为应纳税所得额。 二、经营所得税率:适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率;个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠,捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分,可以从其应纳税所得额中扣除;国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的,从其规定。 三、上述所称成本、费用,是指生产、经营活动中发生的各项直接支出和分配计入成本的间接费用以及销售费用、管理费用、财务费用;所称损失,是指生产、经营活动中发生的固定资产和存货的盘亏、毁损、报废损失,转让财产损失,坏账损失,自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他损失。 四、取得经营所得的个人,没有综合所得的,计算其每一纳税年度的应纳税所得额时,应当减除费用6万元、专项扣除、专项附加扣除以及依法确定的其他扣除。专项附加扣除在办理汇算清缴时减除。 五、从事生产、经营活动,未提供完整、准确的纳税资料,不能正确计算应纳税所得额的,由主管税务机关核定应纳税所得额或者应纳税额。 六、2021年1月1日起至2022年12月31日,对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税。个体工商户不区分征收方式,均可享受。 查看全部回复
3550
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20461
查看全部回复
4598
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3223
是的 查看全部回复
3458
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3646
只能对应扣除 查看全部回复
4698
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3434
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
4797
可以找税务局去代开发票 查看全部回复
4496
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
xinyue
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9391
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
自产自销的免增值税,流通环节不免,一般纳税人9%,小规模纳税人现在减按1% 查看全部回复
6643
增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
4367
Amy老师
这里涉及到的都是购进时的增值税,可抵扣的只有专票,进项增值税=含税金额11600/(1+16%)*16%。收到的普票入账金额是价税合计金额。 查看全部回复
4517
没有的。 查看全部回复
5340
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
属于的 查看全部回复
6397
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3944
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3452
把老板的支付明细倒出来做 l 查看全部回复
6003
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3862
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4447
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9269
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
3284
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3285
夏老师
是 查看全部回复
4624
税务登记,银行开户,三方协议签订,会计制度备案,银行帐号报告,核定税种,领开票盘,报税 查看全部回复
4579
不用 查看全部回复
4209
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4117
登录开票系统 查看全部回复
7217
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4331
固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4124
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3627
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
13079
前往税务大厅办理 咨询12366需要哪些资料 查看全部回复
4394
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7449
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4423
若鱼老师
1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
3296
*不动产*出租场地租金 查看全部回复
4108
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3061
不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
4408
一般纳税人収,小规模企业不能抵扣,最好退回 查看全部回复
5497
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3761
正数 查看全部回复
4661
你对照下这个 查看全部回复
2986
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3131
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3831
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4475
你按下面的 查看全部回复
5580
每月月末做 查看全部回复
3486
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4697
对,是这样的 查看全部回复
3212
小黑
国际货运代理公司根据单位发生的业务不同缴纳的税金不同,有利润缴纳企业所得税;有工资薪金缴纳个人所得税;单位名下有房屋缴纳房产税、土地使用税、契税;购车的时候缴纳车辆购置税;购车后有车船税;然后对应缴纳印花税等。国家货运代理不缴纳增值税,对应也没有城建税、附加税。 查看全部回复
7203
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5958
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3637
增值税开普票的话,不需要缴纳 查看全部回复
3918
1.收到普票时. 2.进项不能抵扣的时候要做转出计入成本 查看全部回复
3109
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
2366
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
2431
如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3125
第1种 查看全部回复
3815
不合规 查看全部回复
4145
有个服务的栏次 查看全部回复
12931
可以做营业外支出 查看全部回复
3175
借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
4350
应发工资 查看全部回复
4285
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载