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Annina老师
不能 查看全部回复
4002
mila老师
根据之前你们采购量和收入的配比,预估一个数据,报领导层审批后入账 查看全部回复
3588
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4038
有相关业务的 可以 查看全部回复
3325
微尘
您是12月记账的吗 查看全部回复
3487
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4250
维修费算费用 查看全部回复
3633
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4898
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3425
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3718
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3424
操守为重
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7661
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4026
高老师
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3431
Icy 何
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3834
大宁老师
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2966
生活服务 查看全部回复
7749
开票根据业务开 查看全部回复
4595
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3235
风险大 查看全部回复
3461
本平台主要回答会计实操方面的问题 查看全部回复
3579
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31115
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9054
运输采购产品是在运输中的采购的产品吗? 查看全部回复
3471
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7430
安叔老师
你是购买方么 查看全部回复
4290
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8567
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3024
是的 查看全部回复
3458
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
夏老师
是 查看全部回复
4624
小福老师
研发样品领用材料等 借:研发支出 dai:原材料等. 销售研发样品 借:银行存款/应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额). 查看全部回复
24022
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5805
您好,根据您提供的数据,进货的成本是一个5快,如果您要期末结转销售成本分录味,借主营业务成本5dai库存商品5这个是一条的分录,一般成本结转是月末做一笔总分录哈比如您这个月共销售了100条,那么就是用100*5 查看全部回复
4111
同学 你好 查看全部回复
8321
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
6090
有没有实际业务? 查看全部回复
3761
成本比卖价高可先计提资产减值准备 查看全部回复
3763
能作为成本的 查看全部回复
3500
可以的 查看全部回复
5433
您这个票上所买的东西是贵司拿来干什么用的呢 查看全部回复
3336
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
2977
哈哈老师
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18020
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2860
不免征增值税 查看全部回复
6696
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
可以 查看全部回复
4777
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4663
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3887
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6388
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3721
可以的哈 查看全部回复
4458
周老师
出库单或发货单 查看全部回复
3387
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5634
Summer
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3830
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4367
陈米老师
你单位只负责运输,收取运费,那么你单位应将运费发票开具给与你签订运费合同的甲方。 查看全部回复
4314
可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
4987
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3946
901.29 查看全部回复
3818
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4046
可以带上合同到税务申请,能不能成功,税务说了算 查看全部回复
4932
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4538
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
你好,是这样的 查看全部回复
3446
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4481
andy老师
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3666
王苗苗老师
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4248
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3694
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4665
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4572
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4749
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4128
悠悠老师
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4577
同学你的问题是什么 查看全部回复
3661
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4115
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3949
企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
4373
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3508
客户是一般纳税人的话要13% 查看全部回复
5409
让对方出个代付款说明 查看全部回复
4205
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》规定:统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息免征增值税。 查看全部回复
3860
你好,收到退货 借:库存商品 dai:主营业务成本,收到负数发票 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 金额负数表示,建议参考销售给A客户的帐务处理。 销售给B 借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 查看全部回复
4149
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