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许老师
5% 查看全部回复
2368
杨老师
1、是的 查看全部回复
3844
甘老师
税金计入营业外支出 查看全部回复
3470
小妮老师
1、需要个人代开发票 ,没有发票公司可以计入费用,但是这一部分不能税前扣除 2、没有规定的金额 查看全部回复
1921
孙老师
公司是一般纳税人吗 查看全部回复
5148
秦枫老师
一次性收到跨年房租 借:长期待摊费用--房租 184500 dai:银行存款 49500 其他应付款13500 摊销房租, 借:管理费用--房租 49500 dai:长期待摊费用--房租 49500 直至长期待摊费用摊销完毕 查看全部回复
2754
wam
借:预付账款 应交税费-进项 查看全部回复
3426
patience
不收个税滞纳金,这个看你的个税代扣缴时期 查看全部回复
3271
融资租赁的会计处理如下:租赁期开始日承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值的基础,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。 查看全部回复
3968
andy老师
3 查看全部回复
2588
Harry老师
你好,小规模纳税人出租不动产的征收率为5% 查看全部回复
2299
盖的房子是公司用么 查看全部回复
2163
高老师
按开票不含增值税的租金收入 查看全部回复
4802
采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
3788
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3137
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2784
4月1日后免税的发票 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4721
没有超过1年的摊销期限不能进长摊 查看全部回复
2118
付款时应计入往来科目,收到发票时根据发票内容计入管理费用冲往来 查看全部回复
2328
是普通发票开发票清单么,进入开票页面,上面一栏有 清单 两个字,点清单按钮 查看全部回复
1852
是的 查看全部回复
1950
建议是小规模企业 查看全部回复
4118
看有没有超过季度申报45万,月度申报15万。 查看全部回复
2492
安叔老师
8月之后的12个连续月份 查看全部回复
8612
增值税适用3%,目前免征 查看全部回复
2252
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人)dai其他应付款或银行存款 查看全部回复
1925
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
2916
他们取得收入未开发票吗 查看全部回复
3163
发票数量是根据企业的经营规模约定的 查看全部回复
2792
收取水电费与供电局、水务公司收取你们的价格相比,加价收取了吗 查看全部回复
9285
无法取得发票,可以入账,不得税前扣除,在汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
小规模原适用3%征收率的开具普票时,现在的优惠政策是免税 查看全部回复
4310
tammy老师
没有发票,也要按进货单入账,只是没有发票,对于结转的成本不得所得税前扣除 查看全部回复
2993
你的意思是付出去20000元,有15000是有发票,其他5000没有发票对吗 查看全部回复
3283
清岚
有租车协议吗? 查看全部回复
4779
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
2899
小规模开票一般是3个点,不能单独说收税点,可以把税额加到商品金额里 查看全部回复
6102
按实际采购品种及付款情况记帐,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3541
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2374
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3689
假如税号是正确的,那么假如开具的是普票,则不是一定要重开,因为对普票只是要求名称税号必填,对银行账号不做要求,那么即使银行账号是错误的,对于普票而言也是允许存在的,而专票的银行账号错误的话,则要作废重开,因为专票的要求要比普票严格的多 查看全部回复
4229
可以开专票 查看全部回复
2749
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
有真实业务是没有问题的 查看全部回复
2331
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8620
总部10元钱来的是什么意思,如果总部和分公司间有业务往来可以开发票 查看全部回复
2321
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4861
补开的发票之前已经做过未开票收入申报了对吗 查看全部回复
2921
Annina老师
可以 查看全部回复
3119
你就把该业务公司承担的各种税费合计算出来 查看全部回复
2120
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2724
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2428
稍等 查看全部回复
4427
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3138
借:预付账款dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
3010
可以的 查看全部回复
2701
印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
3440
可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3290
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2757
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3195
单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额 查看全部回复
3496
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3662
不满一年的按比例减,则减免租金=3000*7/12=1750 查看全部回复
3048
开了三个点的专票吗? 查看全部回复
10442
你们的影响就是对的收入确认条件了,需要先做收入,下个月再开票。申报的时候可以先填在未开票收入那里 查看全部回复
3224
是你取得了减免收入吗 查看全部回复
2748
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3331
可以入账,但是没有发票,汇算清缴时要税前调增 查看全部回复
4979
增值税适用3%的免征 查看全部回复
2561
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4204
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4005
只要有真实业务发生可以 查看全部回复
现在小规模原3%的免税到年底,都是免税的 查看全部回复
2786
长期这样的话,首先购销不符,存在虚开发票的可能,税局会监管到。利润虚高,多交企业所得税 查看全部回复
2268
正常的费用正常收取发票即可,不过你们是小规模,建议尽量叫对方开具普通发票 查看全部回复
2460
看你业务具体是什么? 查看全部回复
8414
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2839
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15849
对方没有公司,是个人的话,发票回头开个人 查看全部回复
1792
可以抵扣的 查看全部回复
2398
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
1个点 查看全部回复
5004
不是出租住房吧 查看全部回复
4399
根据真实情况做账就好 查看全部回复
3029
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4505
席俊义
正常登录税务局系统,填报收入就可以啦,不管开不开票,经营收入都需要申报的。 查看全部回复
3262
如果没有收入,收入可以0申报 查看全部回复
2452
需要开发票,计入主营业务收入 查看全部回复
3062
Leaf
生活服务业按照6% 查看全部回复
3500
有付款凭证么? 查看全部回复
2611
你好,需要正规发票才可以在公司报销的,否则不可以在来年的企业所得税汇算清缴中进行税前扣除的。 查看全部回复
3318
建筑业采用简易计税,可扣除分包差额计税,也就是说收到分包发票可以抵减计税收入 查看全部回复
3838
毛利润=收入-成本 查看全部回复
3356
目前专票3%,普票免税 查看全部回复
4205
3% 查看全部回复
3676
管理费用 查看全部回复
5409
票种核定 查看全部回复
2334
剩余4万还需要支付对方吗 查看全部回复
3236
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