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大宁老师
类似于商贸企业的性质 查看全部回复
2753
Annina老师
补发就好 查看全部回复
3651
开票根据业务开 查看全部回复
4119
高老师
你好,按公司财务要求 查看全部回复
4174
税务师晓雨
增值税免征,附加税是随增值税,也免征 查看全部回复
4823
能开专票3%,现在优惠政策可开1%专票 查看全部回复
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一般专业一些的财务都会使用这些科目 查看全部回复
5048
venus老师
同学,是一个点 查看全部回复
3523
甜甜老师
会计是按权责发生制入账,4567月的提成应根据受益对象计入相关成本费用科目,分录参考: 借:相关成本费用6万 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4294
您执行的什么准则 查看全部回复
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小规模销售非免税设备税率是3%,现在减按1%,两个都可以开 查看全部回复
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你好,两份都不用做帐 查看全部回复
5384
是的 查看全部回复
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你好,开了多少发票开了什么 生,在开票系统里查 查看全部回复
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你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4556
税率是5% 查看全部回复
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借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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您好,按您销售出去出库的产品算收入及成本 查看全部回复
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您好,发票开错可以通过开票软件作废或红冲后,重新开具正确的 查看全部回复
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个体户去税局代开发票一般需携合同,法人身份证,经办人身份证,营业执照等仅供参考,具体以当地税务局要求为准 查看全部回复
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财务会计是权责发生制,预算会计是收付实现制,本来就会存在差异,如果不是错账导致的,不做调整。如果是错账导致的,哪个错了就调整哪个 查看全部回复
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第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4580
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
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可以对方要求开3个点是可以开具的 查看全部回复
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跟你们业务有关的费用发票都可以 查看全部回复
3327
王苗苗老师
可以当成是教育公司垫付的钱,账上记往来就可以,开票的话,都开给学校,学校记到固定资产 查看全部回复
3686
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4372
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
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不可以,根据《国务院关于修改《中华人民共和国发票管理办法》的决定》(中华人民共和国国务院令第587号)第二十二条规定:"开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章. 任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票." 按照此规定,不得为他人、为自己、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票. 查看全部回复
5620
服务业 查看全部回复
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同学这个是你们的收入,记入主营业务收入 查看全部回复
3954
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
6225
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3802
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这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
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充值的时候借:银行存款 1000 dai:预收账款 1000,确认收入的时候:借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项。消费的时候把消费金额换算成实际的现金金额,确认收入 查看全部回复
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同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
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非营利性机构吗 查看全部回复
3582
同学你是什么行业 查看全部回复
3688
你跟公司啥关系? 查看全部回复
4650
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4080
andy老师
如果你们谈的房租是含税价格,开票是按照含税价格开的,那么按照发票上的金额记到费用就可以。 查看全部回复
3428
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
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你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3705
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 查看全部回复
6766
不可以 查看全部回复
5355
你好,全额 查看全部回复
8817
这个没有标准,根据会计核算算出来是多少就是多少 查看全部回复
4925
预缴税率是3%。应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款)÷(1+3%)×3% 查看全部回复
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毛利润=18-12/0.6=-2 查看全部回复
4856
你好,进项税额转出 查看全部回复
3470
5% 查看全部回复
5134
李伟老师
做报表简单,主要是报表里面的数据,建议你学习一下成本核算,再熟悉公司的生产工艺,综合去判断。 查看全部回复
4686
这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3815
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5823
建议按实际业务做账,如果汇算清缴前仍取不到发票,要在所得税前做调整。 查看全部回复
3530
你好,你参考吧 查看全部回复
4853
规范处理,用公户付款 查看全部回复
3905
归老师
你们组别人的话只用交印花税就可以了。出租方需缴纳房产税 土地使用税 印花税 所得税 查看全部回复
4620
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3536
你们对外支付的景点门票、机票、住宿等都是你们的成本 查看全部回复
6440
写应交税费-应交增值税 查看全部回复
5489
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
正规的就是按照实际结转的 查看全部回复
6003
应交税费一应交增值税, 如果是一般纳税人,还有众多三级明细科目, 因为你是小规模,三级科目涉及到的就是未交增值税 所以省了。 查看全部回复
4086
夏老师
股权转让,转让方交纳印花税,转让方为个人交纳个人所得税,转让方为法人单位,交纳企业所得税 查看全部回复
5107
不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。 查看全部回复
5351
在公司筹建期间的费用,可以记到长期待摊费用-开办费,等正式营业后分期摊销 查看全部回复
3488
可以垫付后报销 查看全部回复
4060
是用承兑汇票付款吗? 查看全部回复
3809
年应税销售额超过500万元的增值税小规模纳税人,除按规定选择小规模纳税人纳税的及年应税销售额超过500万元的其他个人,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记;应税销售额未超过规定标准的纳税人,会计核算健全,能够提供准确税务资料的,可以向主管税务机关办理一般纳税人登记。 查看全部回复
3301
无发票入账,汇算时所得税前调增 查看全部回复
3310
可以去前台补申报。按当时的税率。提醒下,也许会涉及到滞纳金。 查看全部回复
6894
补开 查看全部回复
4350
制造行业的成本核算是个专业的岗位,比较复杂,几句话说不清楚,建议学习一下工业成本核算 查看全部回复
3666
按照实际发生的相应内容和业务开票呢 查看全部回复
5159
属于电力企业 查看全部回复
4759
陈米老师
你好,由物业公司向客户开具房租、水电发票。 查看全部回复
8750
你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
9787
没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
3694
业务真实,可以凭租房合同,支付票据入账,所得税调增 查看全部回复
4136
纳税申报是分开报还是合并报是看你的公司主体是几个,申报是按工商注册的主体申报。 查看全部回复
4026
设备维修13% 查看全部回复
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
3765
可以的 查看全部回复
2998
通过正规企业进货,取得发票入帐 查看全部回复
4258
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
3811
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4137
哈哈老师
退货了,需要开红字发票把之前开的发票冲销了。 查看全部回复
3522
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4804
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
未分配利润是指企业实现的净利润经过弥补亏损、提取盈余公积和向投资者分配利润后留存在企业的、历年结存的利润。 净利润(收益)是指在利润总额中按规定交纳了所得税后公司的利润留成,一般也称为税后利润或净利润。 查看全部回复
3860
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4263
5011
《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第8号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
5837
业务真实,可以 查看全部回复
3818
挂靠本就不合法 查看全部回复
3863
税法上来说,加税点是非正规业务,你们自己协商就好了 查看全部回复
5361
你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
4110
按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 查看全部回复
3564
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