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税务师晓雨
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
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申报了就需要缴税的,如果逾期不缴税,有滞纳金 查看全部回复
3732
如果你们没有超核定金额,有的是系统自己申报的,如果系统没有报,那么需要你们自己申报 查看全部回复
3168
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
大宁老师
发票如果符合规定,可以 查看全部回复
5074
venus老师
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3944
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4388
没有发票先暂估入账,等发票到了红冲暂估,附件是入库单和微信截图 查看全部回复
4133
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
andy老师
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3467
Annina老师
一般是相等的 查看全部回复
4756
工人工资 查看全部回复
5011
这个没有标准 查看全部回复
4318
小黑
适用的 查看全部回复
4206
甜甜老师
根据使用的原材料,配料,水电等支出先计入生产成本,等实际加工好后转入库存商品,销售时再转入主营营业成本等科目即可 查看全部回复
5315
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
王苗苗老师
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 其他个人采取一次性收取租金的形式出租不动产,取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入不超过15万元的,可享受小微企业免征增值税优惠政策。适用增值税差额征收政策的增值税小规模纳税人,以差额后的销售额确定是否可以享受15万元以下免征增值税政策。 查看全部回复
3992
各自按照销售确认收入和往来,然后对冲往来就好了 查看全部回复
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服务费直接进劳务成本不好么?为啥要做进销存,麻烦还不正规 查看全部回复
3626
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4400
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
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我也提醒你一句,不要乱选,那是你享受税收优惠政策的时候需要选的 查看全部回复
2783
高老师
你好,如果有研发项目计入研发项目支出 研发支出-研发项目-费用化支出-人工费用等,如果没有计入正常的成本费用支出 查看全部回复
3338
企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后,为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时,不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。 查看全部回复
4757
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3904
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4612
你是不是搞错了?个体户也可以是小规模纳税人,本来就是一个主体,不用分开 查看全部回复
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如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
Afei老师
你是什么性质的企业? 查看全部回复
3942
代发?你们是用工单位单位吗? 查看全部回复
4065
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3807
这个从电子税务局可以看到公司是一般还是小规模 查看全部回复
3935
可以的 查看全部回复
4549
放在下个月调整过来,同学 查看全部回复
3412
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4680
你按照不含税收入-成本-(不含税收入-成本)*所得税税率-成本*税率 大于0就不亏 查看全部回复
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服务业 查看全部回复
4103
你想处理什么业务,请描述清楚 查看全部回复
10825
如果是地址换了,需要变更地址,接触异常 查看全部回复
3275
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
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查账征收的话,如果没有成本费用,按照你开票的金额减去扣除,然后乘适用税率缴纳 查看全部回复
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如果你们是按次征收的,不需要申报了 查看全部回复
3927
只要求做进项税额转出吗? 查看全部回复
2995
实际工作中有好几种方法,短期的工程例如1-2个月的,很多是按照开票去确认收入的。长期的工程,一般都是按照百分比去确认收入的。 查看全部回复
3446
悠悠老师
在电子税务局。先申请核定票种。确定后申请数量。 查看全部回复
3602
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4543
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4515
是的,可以 查看全部回复
4062
减半的那个吗? 查看全部回复
4725
潇洒老师
主营业务成本 查看全部回复
3545
建筑安装 查看全部回复
6172
3783
请咨询当地工商部门。有些地方要罚款。重新报。 查看全部回复
4391
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
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所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
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如果业务是真实,那是沒问题。反之,则是虚开。 查看全部回复
6221
夏老师
根据发改委等六部门印发的《关于完善残疾人就业保证金制度更好促进残疾人就业的总体方案》,自2020年1月1日起:对在职职工人数30人(含)以下的企业,暂免征收残保金。 查看全部回复
4156
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5744
6万开票了吗 查看全部回复
3586
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4411
?我国的制造业主要分为三类: 1、一类是轻纺工业,包括食品、饮料、烟草加工、服装、纺织、皮革、木材加工、家具、印刷等; 2、一类为资源加工工业,包括石油化工、化学纤维、医药制造业、橡胶、塑料、黑色金属等; 3、还有一类为机械、电子制造业,其中包括机床、专用设备、交通运输工具、机械设 查看全部回复
8540
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3443
对方是一般纳税人的话,对方申请红字信息表,然后你们开红字发票给他们,然后退款就好了 查看全部回复
3550
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4707
一般销售货物不开票,但是确认无票收入缴纳税款了,一般是不处罚的 查看全部回复
4241
你们是高新企业吗 查看全部回复
2709
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
房屋租赁选项财产租赁 查看全部回复
3698
要报税。就是零也要申报。与是否开票是否开户没有关系。你查看公司的税种核定,会很清晰告诉你,季度/月该什么的税种。 查看全部回复
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游戏网络公司还是研发公司 查看全部回复
6120
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3566
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
没有 查看全部回复
2950
增值税、城建税、附加税、所得税、个税、印花税以及税局核定的其他税种 查看全部回复
3615
可以做无票收入,但是需要看收入在什么时候实现的? 查看全部回复
5607
财产租赁按照合同金额的千分之1缴纳 查看全部回复
5054
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
如果你们一直都是不规范的,有收入不记账,那这个就不好说了 查看全部回复
3023
不需要 查看全部回复
3361
把利润表上1-9月的累计收入、累计成本、累计利润分别填到123行 查看全部回复
3430
销售方销售货物产生的运费记到销售费用 查看全部回复
如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3353
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5666
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3659
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
3954
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
3960
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3457
你说的房租还是什么 查看全部回复
5102
不用加 查看全部回复
3879
明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
6852
属于商业 查看全部回复
2717
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
3812
在电子税务局或者在自然人扣缴端 查看全部回复
3916
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6091
征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
4502
财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知 财税〔2017〕58号 二、《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号印发)第四十五条第(二)项修改为“纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天”。 查看全部回复
5773
一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5423
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
你好,需要 查看全部回复
3347
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