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patience
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1486
许老师
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
小小
按工程进度结转 查看全部回复
3597
谭老师
将结转到成本的部份纳税调增 查看全部回复
5635
李伟老师
哪一笔的业务 查看全部回复
402
李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
1600
tammy老师
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1778
但是现在对方说这个发票要其他公司开具给我方,这样可以吗?严格来说不可以的,实际上跟另一个公司没有业务往来,属于虚开发票,收到的发票是有税务风险的 查看全部回复
1907
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1338
追补到21年扣除 查看全部回复
985
andy老师
可以 查看全部回复
905
暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2284
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2210
王苗苗老师
成本支付了么 查看全部回复
2124
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3144
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4518
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
4034
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
先把暂估的分录红冲,然后再重新做一笔180万的分录 查看全部回复
2000
账务处理是正确的 查看全部回复
3390
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3343
可以的 查看全部回复
3620
小妮老师
只是二级明细错了、 查看全部回复
2897
甘老师
不需要 查看全部回复
5842
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3239
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2765
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2127
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
这部分成本是不是实际发生的? 查看全部回复
3212
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4519
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3460
不能 查看全部回复
3475
Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
4005
对 查看全部回复
3251
厚积薄发
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
Amy老师
需要 查看全部回复
5054
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5179
是的 查看全部回复
3077
先充暂估 查看全部回复
3058
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
大宁老师
红冲的是哪一部分的? 查看全部回复
3769
之前预付账款的时候是不是 借预付账款dai银行存款? 查看全部回复
4499
那成本只能扣70万,多的部分要调增 查看全部回复
4484
什么发票,购货发票吗,如果是,销售时候,结转成本 查看全部回复
4921
不用调整 查看全部回复
4142
Yan
如商品暂估入库后卖出了,需要结转到主营业务成本 查看全部回复
3545
可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
4098
Icy 何
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3791
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
3993
清岚
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3242
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3778
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4081
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4061
税务师晓雨
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4027
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5787
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4478
小黑
可以记账结转的 查看全部回复
5226
4758
4811
您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
7407
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8631
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7748
亲,你们在暂估成本入库的时候,是不是按照入库单的不含税金额暂估的成本的呢 查看全部回复
8246
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
294
李可可
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
842
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1085
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1304
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1023
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1184
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1260
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1145
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
958
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1305
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1396
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1383
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
957
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
898
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1112
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
949
云峰老师
好的,同学 查看全部回复
889
wam
重开 查看全部回复
1118
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1572
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1280
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1602
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1467
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5160
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1333
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1165
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
865
当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
2311
西贝老师
同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
1432
你们有生产服装吗 查看全部回复
1728
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