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莹老师
这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
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你的第二个分录也不正确 查看全部回复
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消费券是什么类型的消费券?是企业自己发的折扣券?还是政府发的用户支付宝抢的消费券? 查看全部回复
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清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
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您代收代付的具体什么业务 查看全部回复
3382
张瑞峰
借:管理费用—残保金 dai:其他应付款—残保金 借:其他应付款—残保金 dai:银行存款 查看全部回复
3077
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
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看是什么类型的审计,如果是工程审计,内控之类的会看,普通的报表审计不会太关注 查看全部回复
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是您现在公司银行账户上有款了,需要归还借款,还是要进行利润分配呢? 查看全部回复
3624
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3641
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
5024
哈哈老师
记入什么科目,得看什么业务,另外银行回单和咱们的是反着的dai方增加 查看全部回复
4152
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3619
高老师
可以入账,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 报销费用时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3989
夏老师
会的 查看全部回复
4551
银行提现 借:现金 dai:银行存款 查看全部回复
7216
李钢老师
如果是当月的,把结转的凭证删了即可 查看全部回复
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小企业准则直接改当年,企业淮则通过以前年度损益调整 查看全部回复
3767
招待客户记入到业务招待费,员工聚餐记入福利费 查看全部回复
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借管理费用,dai长期应付款或专项储备-安全费(一般是高危行业去矿山企业使用该科目)。该费用在实际使用前不得税前扣除 查看全部回复
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是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
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如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
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借:其他应收款-投标保证金 dai:银行存款 查看全部回复
2964
是的 查看全部回复
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原材料与库存商品各记各的帐本 查看全部回复
4011
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
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计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3479
转出多交增值税反映月度终了转出多交的增值税。本项目应根据“应交税金-应交增值税”明细科目“转出多交增值税”专栏的记录填列。 月份终了,应将本月多交的增值税自“应交税金-应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目。 查看全部回复
2861
如果是委托第三方加工,计入委托加工物资 查看全部回复
5576
您说的冲回是什么意思 查看全部回复
3718
支付的其他与经营相关的支出 查看全部回复
5825
上月产生收入的时候咋做账的?是借应收 dai主营业务收入这么做的吗? 查看全部回复
4813
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
按照你的思路做账的话,举个例子:你们公司销售了1000万的货物,你直接借:银行存款 1000万 dai:库存商品1000万。利润表上的数据是0.利润=收入-成本=0-0=0. 查看全部回复
3528
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
3228
您是小规模纳税人,还是一般纳税人? 查看全部回复
3706
如果这些材料以后能生产成品,那么可以记到生产成本里面,如果不能生产成品,直接记到开办费 查看全部回复
3468
901.29 查看全部回复
3827
根据不同情况:1.销售产品产生的装卸费计入销售费用;2.企业管理部门发生的装卸费计入管理费用;3.采购原材料或商品产生的装卸费计入采购成本 查看全部回复
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如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3910
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4415
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
Alice老师
您好,分几种情况讨论,1、 跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
5424
总的收入对应的总的成本是不变的,如果你们是工程类的,你可以按照总收入的百分比确认对应的成本,最后完工的时候,确认总成本,把成本调整成实际数就可以 查看全部回复
4062
入职本公司时间 查看全部回复
5672
比如说付一年租金, 付款的时候借:预付账款 dai银行存款 以后按月摊销房租的时候 借管理费用 dai预付账款 查看全部回复
3485
按照你销售出去的商品对应结转成本 查看全部回复
5061
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4330
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3110
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
大宁老师
目标利润定价法公式:实现目标利润的单价=单位变动成本+(固定成本+目标利润)÷销售量 查看全部回复
3950
结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
2990
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
操守为重
收到退回来18元:借:费用科目(红字)dai:库存现金(红字) 查看全部回复
4339
毛利率=(售价-成本)/售价,你可以根据公式自己计算下 查看全部回复
4660
您可以在新做的凭证摘要里写清楚更正哪月几号凭证,方便后期查证,新的凭证后面可以不附单据 查看全部回复
3258
如果是你们的成本可以记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3938
您公司如果有给人员发放工资,就根据工资数来核算人工成本 查看全部回复
4687
Annina老师
挂靠人员吗? 查看全部回复
这个收款行是你们分期付款的账户吗 查看全部回复
3268
记入到营业外支出 查看全部回复
4411
不行,公司名下的才行 查看全部回复
4104
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3691
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4597
可以 查看全部回复
3081
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
5449
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3173
这个只是过一下账是吗? 查看全部回复
5196
普照
借 工程物资 dai 应付账款--供货商名称 查看全部回复
3656
是手工帐吗?还是内部现金和银行的流水账 查看全部回复
3050
借:银行存款 dai:应收账款等 查看全部回复
5217
你看一下原来凭证后面的附件 查看全部回复
3782
两种做法都正确。 查看全部回复
2831
简易计税的不用结转,一般计税的需要结转到未交增值税科目 查看全部回复
3987
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3422
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
咱们收款方还是付款方 查看全部回复
3059
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
venus老师
需要勾选数量金额式 查看全部回复
3286
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2880
借方红字 查看全部回复
2942
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4302
这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
3834
没有发票,就正常记账,如果是查账征收的话,相关没有发票的成本费用不得税前扣除 查看全部回复
3671
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
1.借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 2.借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 3.借:利润分配-提取法定盈余公积 dai:盈余公积-法定盈余公积 4.借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 5.借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取法定盈余公积 dai:利润分配-应付股利 查看全部回复
3899
正常做分录,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
2844
Angel老师
您好,股东分红可以在个税系统中申报,按20%缴纳个税哟。股东分红并不算算工资性收入。 查看全部回复
盘盈的话 借:原材料 dai:待处理财产损益-待处理流动资产损益 查看全部回复
4322
4053
借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
3132
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3573
正常领取的退休金是免征个税的 查看全部回复
3477
顿/方砼*单价 查看全部回复
4617
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
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