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王苗苗老师
购买方的业务,根据业务类型,记到相关成本费用就可以 查看全部回复
2803
哈哈老师
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3214
借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
3181
借:固定资产 dai:长期应付款 银行存款 查看全部回复
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借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
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如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
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月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4791
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
你们如果是重新建账的话,那么期初数可以根据盘点的数据作为期初数 查看全部回复
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支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
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如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
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最终的净利润是转到未分配利润里面 查看全部回复
8560
李钢老师
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
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借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3116
你们是租进来对外出租吗 查看全部回复
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根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
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那就是个税申报错了,更改申报表即可 查看全部回复
4154
大宁老师
是要结转到库存商品,还是卖产品要结转成本? 查看全部回复
加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
3332
小黑
借银行存款dai应收 查看全部回复
5804
Annina老师
根据业务做 查看全部回复
3049
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
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这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
您好,主要指的就是 查看全部回复
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利润表是这样,资产负债表不是这样 查看全部回复
4146
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
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支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4191
李伟老师
增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
4307
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3528
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4580
毛利润=(收入-成本)/收入,收入是不含税收入,成本分情况,一般纳税人收到可以抵扣的专票,成本就是不含税的,不能抵扣的就是含税的 查看全部回复
5680
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
venus老师
不会,销项票是你们销售产品;进项票是购进产品 查看全部回复
4746
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
8971
Alice老师
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5307
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
是否需要入库可以根据你们的公司情况去处理。如果公司要求入库,那就入库 查看全部回复
5052
2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4547
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
3481
你这个很难分割,按照(2100+60)/2500计算 查看全部回复
3520
如果是公司使用的,可以记到固定资产 查看全部回复
3507
您指的是季度的成本吗? 查看全部回复
3132
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3974
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4160
检查收入 查看全部回复
3903
是正数借方的 查看全部回复
4468
财务报表都是统一的,不区分行业 查看全部回复
3247
这个可以记入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4373
对,这些你们提供的餐费可以记入到成本里面 查看全部回复
andy老师
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3712
如果你每个月都结转损益,那么损益类科目期末是没有余额的 查看全部回复
4093
有问题 查看全部回复
4275
如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3620
您好,个体户报税做账也必须要发票的 查看全部回复
5255
税务师晓雨
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
3832
计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7731
高老师
你好,如果以前月末结转了,本月及以后每月末就结转 查看全部回复
3993
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4566
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3432
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
柜子保证金先付一万,审核通过,返五千,实际上保证金是五千嘛,那这个五千最后还会不会给客户? 查看全部回复
2942
查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4696
夏老师
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3886
大料包做为辅助材料,对产品成本影响不大,按照产量分摊即可,每批次剩余很少,也可以不计算剩余辅料,视同全部耗用 查看全部回复
5361
这个很难计算的那么准确的,按照一共卤制多少斤货物去分摊,每斤货物的调料成本就好了。以后新增的都是新加的材料去分摊,时间久了,你的平均成本就接近实际成本了 查看全部回复
8633
如果没有付钱,每个月借:管理费用/制造费用等 dai:其他应付款 支付的时候借:其他应付款, dai:银行存款 查看全部回复
3248
你的账记错了 查看全部回复
4645
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4427
如果是生产企业的话,需要先做成本核算的,如果不会,需要先学习一下成本核算 查看全部回复
5106
在建工程 查看全部回复
3780
不包含 查看全部回复
5122
小规模目前征收率是1% 查看全部回复
4196
你是今年8月建账,年初是0,明年你报表年初就有数据了 查看全部回复
16734
没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3250
计提时: 借:税金及附加 297.03 dai:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加 缴纳时: 借:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加49.5 dai:银行存款 297.03 查看全部回复
3691
先拿原始单据做记账凭证,然后把所有的记账凭证记账,再结转损益,再记账,再结账 查看全部回复
2849
一个类别的可以一笔做 查看全部回复
3668
您好,经营现金流量代表了企业经营活动的全部成果,是“企业生产的现金”,因此又称为实体经营现金流量,简称实体现金流量。所以经营现金流量=实体现金流量,经营现金流量即实体现金流量,是从现金流量的来源进行分析的,融资现金流量=金融现金流量(即债务现金流量+股权现金流量)是从现金流量的去向分析的,现金流量的来源和去向共同构成了管理用现金流量表的动态平衡关系,所以,两者是相等的,因此经营现金流量=实体现金流量=融资现金流量=金融现金流量。 查看全部回复
6496
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4369
如果是支付宝测试费,借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2893
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3241
也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
3630
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4677
一般纳税人的成本,收到能抵扣的专票是按照不含税金额,收到的不能抵扣的发票是按照含税 查看全部回复
3419
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
3003
Afei老师
活动策划是为营销服务的,可以进入销售费用 查看全部回复
3502
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3785
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
6993
你好,如果用加权平均法核算成本,可以的 查看全部回复
2914
参照上面的分录写 查看全部回复
3892
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4519
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3895
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3401
借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3762
没有发票先暂估入账,等发票到了红冲暂估,附件是入库单和微信截图 查看全部回复
4124
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3303
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