留抵,抵扣,增值税,凭证,缴纳,计提

老师，我们现在用留抵税额抵扣应交的增值税凭证怎么做？用留抵税额缴纳增值税还需要计提增值税吗#房地产#

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增值税销项税计提和缴纳怎么写凭证#中级#

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增值税纳税申报#服务业#

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上一个会计一年多增值税没有结转，只计提了需要缴纳的增值税额，把可以抵扣的进项进行了进项税额转出，而且转出的分录是反的，导致销项税额期末余额一百多万，进项税额期末是实际的两倍，进项税额转出期末余额100多万，只找出了问题，不知道如何调整#初级#

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公司是通过税负去缴纳计提增值税的，走的是未交增值税科目，也就是多剩下进项税的进项税可以不管它吗？因为走的是未交增值税科目还用不用做个待抵扣的分录？#初级#

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1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

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老师，请问下，10月份销项税：18149.51；进项税：12154.01；留抵税额：682.26；应交增值税5313.24；那我计提增值税的分录应该怎么做？#出纳#

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9月计提增值税及附加比10月缴纳的多了0.02元，这个月要怎么补提呢#出纳#

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上个月结转过留抵，本月销项大于进项又用了点留抵，就不用缴纳增值税款，但是留抵还余下了几百，这个情况应该怎么做账啊？#服务业#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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购买结构性存款，保本的，取得的利息收入按6%缴纳增值税，入账的时候计提增值税怎么做账#出纳#

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我公司于2015年12月购入一台小汽车，当时没有抵扣进项税，今年打算出售，这种情况的话出售时的增值税是否可以按照3%减按2%的税率缴纳？如果可以按这个优惠政策执行，申报纳税时需要提供什么材料吗？#服务业#

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上月结转了增值税和计提税金及附加，出报表后没有立刻申报增值税，出报表后又红冲了一张发票，然后上月申报的时候，就没缴纳增值税及附加了，请问这种账上应该怎么调整啊？#商业#

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小微企业第二季度有开了专票,增值税忘记计提确认成减免的增值税,7月应该怎么调整凭证怎#出纳#

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公司是小规模纳税人，1季度未计提企业所得税，但缴纳了税款。是2季度补提还是修改1季度的凭证增加计提。#出纳#

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印花税已计提，并于四月缴纳，本月收到退费再次上交请问本月收款凭证和付款凭证怎么做#房地产#

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截至当前（2024年04月）开票收入4493746.74元， 销项税额295585.79元， 本期进项税额21751.31元， 上期留抵税额0.00元， 截止当下数据需要缴纳增值税273834.48元，#出纳#

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上个月收到代扣23年度个税退付手续费1000元 没有计提增值税，需要按照1%征收率计提，这个月怎么操作 是需要再新增一个凭证吗#出纳#

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我想问一下，3月份没有抵扣的进项发票，这个计提增值税的会计分录怎么写呢？#出纳#

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本月对上月一张发票开了红字发票，然后又开具金额一样的篮字发票，如何做凭证？对于上月缴纳的增值税要不要做啥处理？还是上月的归上月，这月一正一负正好抵消掉？#商业#

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