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Annina老师
你的具体业务是怎样的呢? 查看全部回复
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哈哈老师
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
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您好,自己算的话也是需要累计算个税的。 查看全部回复
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这么调整 dai:应付账款(红字)dai:应收账款 查看全部回复
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王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
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您好,是需要看累计数,而不是只看一个季度的数字。 查看全部回复
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归老师
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
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资产负债表里是的应收应付是汇总的,余额表里面你看一级科目是一样的 查看全部回复
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税务师晓雨
你好,可以啊,等到发票来了再做入库也行。 查看全部回复
8928
李伟老师
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
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有职工教育经费的都可以用 查看全部回复
6309
可以 查看全部回复
6939
您好,记到业务招待费 查看全部回复
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全部盘点完,如果还不平的,可以通过未分配利润调平 查看全部回复
要么低价处理一部分,要么申报无票收入,结转成本,要么报废一部分,具体情况具体分析 查看全部回复
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高考做的哪方面支出呢?具体业务是什么? 查看全部回复
7101
您好,可以记入到业务宣传费里面,作为开业的宣传。 查看全部回复
11133
andy老师
可以参考一下 查看全部回复
8901
而已老师
补提,借:管理费用,dai:应付职工薪酬-应付社会保险费。缴纳时:应付职工薪酬-应付社会保险费,其他应收款-个人社保,dai:型银行存款 查看全部回复
8325
高老师
您好 查看全部回复
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就是厂房投入使用前的租金对吧? 查看全部回复
9882
您好,你这个是怎么报销的?是定额报多少吗? 查看全部回复
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您好中介费可以和房租一起计入到管理费用中 查看全部回复
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您好,请问原来使用的是什么会计准则呢 查看全部回复
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你们是施工企业么? 查看全部回复
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资产类科目,该收回的收回,收不回的,写明原因,审批后,做损失处理,债务类科目,该还的还了,还不了的,写说明,审批后做营业外收入处理 查看全部回复
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您好,可以找老板或者股东借 查看全部回复
6867
没理解你的意思。先回答你的问题,科目余额表的余额,一般情况下,资产类科目都是借方余额,负债、权益类科目都是dai方余额。如果新建一个账套想把1-10月份的账录进去的话 你直接修改年初余额和本年累计发生额就可以。 查看全部回复
8478
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8640
出现余额肯定是计提和缴纳的金额不一致,你查一下就知道了。 查看全部回复
13041
Karina老师
你好 查看全部回复
21960
可以是可以,但是我觉得预收预付账款会让报表的使用者可起来更方便一些。 查看全部回复
您好,建账的时候只要能瓶就行,你用负数填列性质是一样的。 查看全部回复
8064
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
18783
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13698
可以,广告宣传费扣除标准当年营业收入的15%可以扣除 查看全部回复
可以暂估入帐 查看全部回复
8307
您好,也可以等发票来了的时候再红冲也可以的。 查看全部回复
6453
对,银行存款余额调节表是账上的银行存款余额和银行对账单余额不一致的时候需要编制银行存款余额调节表。 查看全部回复
7515
您好,小规模纳税人免征的增值税税额需要转入营业外收入科目里。 查看全部回复
11655
您好,之前的分录做错了最好用红字冲销了,别做相反的分录。 查看全部回复
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发票来了,只要把原来暂估的冲掉,按照发票的金额入账就行 查看全部回复
6462
对,这个分录没错,等发票来了再把这笔暂估的会计分录冲销了,按照发票的金额入账就行了。 查看全部回复
6714
王苗苗老师
按照不含税收入交 查看全部回复
8379
应交税费应交增值税有余额是正数还是负数? 查看全部回复
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利润表和资产负债表因以前年度损益调整对不上是正常的,不用惊慌 查看全部回复
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对,本月数和本年累计数都要填。 查看全部回复
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利润表的数据按照科目余额表里本年累计发生额填列。 查看全部回复
33903
您好,您工资是否通过应付职工薪酬核算对损益没有影响 查看全部回复
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您看一下当时那个会计收这笔钱的时候是怎么做的? 查看全部回复
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可以暂估入账,等到发票来了的时候再把暂估冲销了就行 查看全部回复
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生产部门用的工具最好进制造费用 查看全部回复
对,是看实际销售金额。 查看全部回复
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您好,您是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
您好,既然设置了预收和预付为什么不用呢?预收和预付可以转入应收和应付账款 查看全部回复
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安安
两科目直接转就好了 查看全部回复
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您好,销售鸡蛋购买的蛋托蛋框如果不是重复使用的话,可以记入销售费用。 查看全部回复
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如果是预先收的款,那就计入预收账款 查看全部回复
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您好,做账这个问题太大了,需要学习课程。税负是税局判断企业是否纳税的参考,并不是一定要按照这个缴税 查看全部回复
6723
COCO老师
反过来说吧,影响损益的有 收入类科目 费用类科目 利得与损失 查看全部回复
13122
您好,请问贵公司申请的什么补贴? 查看全部回复
6759
就是说替离职的员工缴纳社保,费用全部都是由员工出 对吧? 查看全部回复
9144
首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
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每月计提个税的时候,借:管理费用 dai:应付职工薪酬-职工工资 借:应付职工薪酬职工工资 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳个税的时候,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
7740
九月份的时候扣除的是七八两个月的房租。 查看全部回复
10575
您好,可以先把公司资产算一下 查看全部回复
您好,请问短期dai款是几年期的呢 查看全部回复
6975
您好,借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
12942
请问您是哪个部门聚餐? 查看全部回复
9783
是的,没错,4月的期末余额就是5月的期初余额。 查看全部回复
7497
对于其他应付款确实不付时,应转入营业外收入,对于其他应收款确认收不回时,应确认坏账准备 查看全部回复
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这个一般计入销售费用名下的运费就行 查看全部回复
6345
这两个是要分开的比较好,应收账款反应的是企业在经营过程中因销售商品 提供劳务服务等业务应向购买方收取的款项 查看全部回复
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您好,是dai款买的厂房吗 查看全部回复
6588
是指本年实际发放的工资 查看全部回复
11709
按理来说,代理申报的个税应该和你们实际发放的应该一致才对,他每月申报的都一致说明压根没和你们沟通过 查看全部回复
8469
装修的和销售分开核算 收入下边设置个按项目核算或者按客户核算 查看全部回复
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买回来的配件是需要组装呢,还是直接一起就卖了? 查看全部回复
7884
史磊
应收账款表示已开票未收款 查看全部回复
18756
归朝杰
暂估红冲,按照发票做一个准确的就行。 查看全部回复
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苹果??你个哎婆
本年利润栏填写4月末数据加五月利润额,即317120.8-164153.82 查看全部回复
您好,要么调整个税系统里面的入职日期,调整为7月,要么调整工资表,按10000扣 查看全部回复
9315
是职工食堂么? 查看全部回复
6408
这个月期间合计余额是负数,应该是说这个月的支出比收款多所以会出现负数 查看全部回复
10305
亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7758
分两部 第一老板出钱先把钱打到公司 借:银行存款 dai:其他应收款 第二部投资加油站 加油站是个公司么? 借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
6426
这样是可以的,把无票的费用放在单独一个科目核算,纳税调整的时候也不会有落下的 查看全部回复
8451
衣柜等板材是公司采购的还是客户采购 查看全部回复
9963
丁丁。。
你好,亲,把未分配利润+本期净利润,资产负债表就平啦 查看全部回复
10251
您好,你说的意思是有的是专票有的普票,导致的差异吗 查看全部回复
6768
您好,金额小的话,直接记到低值易耗品 查看全部回复
7128
您好,未分配利润是所有者权益 查看全部回复
7488
您好,账上挂的是应付账款-某公司。如果是查某公司的欠款的话,直接查应付账款-某公司的明细账就可以 查看全部回复
22662
您好,您说的是保证金还没有支付吗? 查看全部回复
您好,年初是19年末数 查看全部回复
8919
您好,那您多缴的一分钱有没有记账呢 查看全部回复
11637
借:管理费用—工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 借:应付职工薪酬--工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
7353
如果填0不过,可以填1 查看全部回复
8856
您好,请问你们是哪个行业的,用于什么业务的呢 查看全部回复
8127
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