提问
首页/问答/问答详情

老师，我们是小规模，第一季度的增值税，企业所得税等税种都报了，现在主管检查账，让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用，请问只改凭证就可以了吗？其它什么资料需要改动吗？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2020/9/5 9:30:57

老师，我们是小规模，第一季度的增值税，企业所得税等税种都报了，现在主管检查账，让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用，请问只改凭证就可以了吗？其它什么资料需要改动吗？

首先，这张凭证的改动不会涉及到增值税，第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化

这张修改的凭证是在当月修改的吗？

是9月份修改的

那你当时的财务报表也不用调整了。

其他的资料应该不用再修改什么了。

好的老师，我第二季度有一笔是电影票的发票，主管检查后说不做账，说到时税局检查说不清楚，那我系统删除凭证就可以吗？还要修改什么吗？这个也是在这个月9月份修改的

因为你这张电影票肯定是涉及到企业所得税了，你把这张凭证删除了，相应的的利润总额就会增加了，二季度的企业所得税的申报表按理说应该修改一下，但是现在不修改也没关系，等汇算清缴的时候多退少补也行。

老师，不好意思，我说错了，前面说的第一季度凭证的修改，是在1月份修改的，前几天主管检查后直接在系统的1月份那里修改，当时是做在一月份的，第二季度的电影票，当时是做在4月份的，也是前几天在系统中4月份凭证那里修改了，这个情况的话，跟之前你说的处理方法一样吗？

对，没事，修改了就修改了，第二季度删除了一张凭证费用少了，等汇算清缴的时候再调整就行了，现在也不用做什么了。

汇算清缴的时候，直接按照12月累计数填写就可以了，对吗老师

对，到时候直接按照累计数填写就没问题了。

怎么了

您说

好的老师，现在有一个问题我感觉比较难，就是这个公司的物业水电费，电信费，我把老板其他公司名下的物业水电费，电信费也算进去了，现在主管查账后减出来了，请问我这边也是只改凭证就可以，到清缴的时候再按12月份累计数填写就可以吗？

凭证不用改这么做就行，你想着在汇算清缴填表的时候把这些需要填增的填在纳税调整表里就行。

可是主管已经减掉了，让拿到另一个公司那里做账，然后那个公司的账也得改了

如果已经删除了的话，那就删了吧，汇算清缴的时候按照实际的金额填就行

老师不是删除，是把别的公司的那部分减出来了，那也是一样的操作方法吗？

拿出来的这几张凭证是别的公司的单据现在放到别的公司做账了对吗？

对的，放到别的公司做了

不过还没有报税，那个公司10月份才开始报税，也是小规模的

那你就把原来做的和这几张单据的凭证红冲然后把这几张单据做到相应的公司就行了

老师，是冲红在第三季度就可以了对吗？

其他的报表什么的需要改吗？

其他的报表什么的需要改吗？

对，在第三季度做账的时候冲销就行了。

别的不用改什么了

好的，谢谢老师，老师辛苦了.🌹

没事，不客气

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

哈哈老师税务师答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2020-09-05 09:3075927883

老师，我们是小规模，第一季度的增值税，企业所得税等税种都报了，现在主管检查账，让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用，请问只改凭证就可以了吗？其它什么资料需要改动吗？
会计宝

2020-09-05 09:5775927883

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 09:34

首先，这张凭证的改动不会涉及到增值税，第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

哈哈老师2020-09-05 09:34

这张修改的凭证是在当月修改的吗？

2020-09-05 09:3675927883

是9月份修改的
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 09:37

那你当时的财务报表也不用调整了。
会计宝

哈哈老师2020-09-05 09:38

其他的资料应该不用再修改什么了。

2020-09-05 09:5075927883

好的老师，我第二季度有一笔是电影票的发票，主管检查后说不做账，说到时税局检查说不清楚，那我系统删除凭证就可以吗？还要修改什么吗？这个也是在这个月9月份修改的
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 09:54

因为你这张电影票肯定是涉及到企业所得税了，你把这张凭证删除了，相应的的利润总额就会增加了，二季度的企业所得税的申报表按理说应该修改一下，但是现在不修改也没关系，等汇算清缴的时候多退少补也行。

2020-09-05 10:0175927883

老师，不好意思，我说错了，前面说的第一季度凭证的修改，是在1月份修改的，前几天主管检查后直接在系统的1月份那里修改，当时是做在一月份的，第二季度的电影票，当时是做在4月份的，也是前几天在系统中4月份凭证那里修改了，这个情况的话，跟之前你说的处理方法一样吗？
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 10:05

对，没事，修改了就修改了，第二季度删除了一张凭证费用少了，等汇算清缴的时候再调整就行了，现在也不用做什么了。

2020-09-05 10:1175927883

汇算清缴的时候，直接按照12月累计数填写就可以了，对吗老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 10:12

对，到时候直接按照累计数填写就没问题了。

2020-09-05 10:4175927883

会计宝
会计宝

2020-09-05 10:0575927883

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 10:37

怎么了
会计宝

哈哈老师2020-09-05 10:37

您说

2020-09-05 10:3875927883

好的老师，现在有一个问题我感觉比较难，就是这个公司的物业水电费，电信费，我把老板其他公司名下的物业水电费，电信费也算进去了，现在主管查账后减出来了，请问我这边也是只改凭证就可以，到清缴的时候再按12月份累计数填写就可以吗？
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 10:40

凭证不用改这么做就行，你想着在汇算清缴填表的时候把这些需要填增的填在纳税调整表里就行。

2020-09-05 10:4275927883

可是主管已经减掉了，让拿到另一个公司那里做账，然后那个公司的账也得改了
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 10:43

如果已经删除了的话，那就删了吧，汇算清缴的时候按照实际的金额填就行

2020-09-05 10:4775927883

老师不是删除，是把别的公司的那部分减出来了，那也是一样的操作方法吗？
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 10:50

拿出来的这几张凭证是别的公司的单据现在放到别的公司做账了对吗？

2020-09-05 10:5375927883

对的，放到别的公司做了
会计宝

2020-09-05 10:5475927883

不过还没有报税，那个公司10月份才开始报税，也是小规模的
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 10:57

那你就把原来做的和这几张单据的凭证红冲然后把这几张单据做到相应的公司就行了

2020-09-05 11:0575927883

老师，是冲红在第三季度就可以了对吗？
会计宝

2020-09-05 11:0575927883

其他的报表什么的需要改吗？
会计宝

2020-09-05 11:0575927883

其他的报表什么的需要改吗？
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 11:11

对，在第三季度做账的时候冲销就行了。
会计宝

哈哈老师2020-09-05 11:12

别的不用改什么了

2020-09-05 11:1775927883

好的，谢谢老师，老师辛苦了.🌹
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-05 11:18

没事，不客气
哈哈老师

哈哈老师2020-09-05 11:19

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (34条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈