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patience
社保是需要计提的 查看全部回复
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王苗苗老师
公司是哪个公司 查看全部回复
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计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
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杨老师
应该退员工还是员工应补交个税? 查看全部回复
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是人员已经离职了,但是需要发放工资么,你看一下该人员的信息是不是已经填了离职时间 查看全部回复
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不建议删除,员工信息里有离职时间,如果员工已经离职了,把离职信息填一下,状态改为非正常 查看全部回复
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安叔老师
什么业务费用你 查看全部回复
1535
11月实际发放工资 查看全部回复
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andy老师
您好,是什么业务,销售货物还是服务,先由此判断对应的增值税税率 查看全部回复
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不是,是服务类一般计税 查看全部回复
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tammy老师
劳务报酬所得 查看全部回复
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这员工是你们公司还是石油公司的呢 查看全部回复
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如果没给员工发放工资的话,一般申报个税时本期收入填0 查看全部回复
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借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
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和公司签的是劳务合同,按劳务报酬申报个税,需要开劳务发票 查看全部回复
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Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
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通常这种开发区一般都是某级地方或者某个省份开设的一个特殊的区域,相当于税收洼地 查看全部回复
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哈哈老师
是的,需要缴纳的 查看全部回复
1890
是高新企业或其他的特殊企业么 查看全部回复
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退税要年终汇算清缴的时候 查看全部回复
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小米
按月计征,次月申报缴纳。 查看全部回复
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进行税务登记后,要看有没有工资薪金个税核定,如果有的话,是要申报的 查看全部回复
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所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
1721
需要申报个税 查看全部回复
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纳税人(股权转让方)通过自然人电子税务局(WEB端)“个人股权转让网上办”功能,填报股权转让信息并上传相关资料,启动“个人股权转让自行申报网上办”流程 查看全部回复
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费用支出属于去年,是么 查看全部回复
1799
小规模开普票的话一般是开1% 查看全部回复
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是要看个人的个税明细么 查看全部回复
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你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
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期初期末都0.01 查看全部回复
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是的,同样需要代扣代缴。 查看全部回复
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需要更正22年汇算清缴申报表 查看全部回复
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李伟老师
是两千多的工资吗? 查看全部回复
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是需要补缴税款,并产生了滞纳金么 查看全部回复
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是什么原因需要分2次发放写出来即可 查看全部回复
1600
刘金梅
交了社保是企业员工,正常是根据员工工作发放工资的,不然缺少合理性,存在社保挂靠嫌疑。 查看全部回复
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计入管理费用 查看全部回复
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可以一个月向员工发放两次工资吗? 回复:可以 查看全部回复
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居民个人取得全年一次性奖金,符合《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》(国税发〔2005〕9号)规定的,在2027年12月31日前,不并入当年综合所得,以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按照《财政部 税务总局关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》财税〔2018〕164号所附按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为: 应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 居民个人取得全年一次性奖金,也可以选择并入当年综合所得计算纳税。 查看全部回复
1384
按应发工资申报 查看全部回复
1295
wam
员工退回收到时冲减费(借方费用负数) 查看全部回复
2174
请问这个人给你们开的是劳费发票吗? 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
1851
云峰老师
你好同学,第一个问题,你看你让的金额与转让前其业的净资产额和评估价值之间的差额来决定是否有转让所得 有所得的缴纳个人所得税,对于员工股权激励,这个由企业自主决定 查看全部回复
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不是的,按应付工资申报 查看全部回复
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福利费能准确分摊到个人么 查看全部回复
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其实是可以使用暂估入账的方法,把企业没有及时取得发票等等有效凭证的,但是已经实际发生的成本费用估计进来了,从而减少企业利润,少预缴企业所得税 查看全部回复
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风险不大,只要正常申报纳税就可以 查看全部回复
1640
好 查看全部回复
1456
这个加税点是问题要看你们是怎么协商的 查看全部回复
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预扣预缴和汇算清缴都是计算个人所得税的一种方式,但预扣预缴是按月计算每月的预扣税款,汇算清缴是按年计算一个纳税年度的应缴税款,即在预扣预缴税款的基础上,承担着“查遗补漏,汇总收支,按年算账,多退少补”的职责,以确保纳税人准确的履行了纳税义务。 查看全部回复
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小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2059
合理 查看全部回复
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按财产租赁所得缴纳个人所得税。适用比例税率,税率为百分之二十,个税=4000*20%=800 查看全部回复
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季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
1751
不是的 查看全部回复
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还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
994
要的 查看全部回复
2009
全年一次性奖金单独计税40000?12??3333.33对应的税率10%速算扣除数210,个税??3333.33??10%?210??123.33 查看全部回复
7209
正常,属于股权转让,相关税费是股东承担的,跟公司无关 查看全部回复
1848
属于小型微利企业么 查看全部回复
2413
需要的,报表需要和所得税收入 成本 费用 利润 一致 查看全部回复
2090
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2215
现在个税是累计预扣预缴计算的 查看全部回复
1808
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
2040
你好同学 计入福利费。 支付给其家属的抚恤金,不征收个人所得税。 查看全部回复
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阿姨不是公司员工的话,按劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
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文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
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一般是不含税的 查看全部回复
1787
一、企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2023年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2023年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 二、集成电路企业和工业母机企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2023年1月1日至2027年12月31日期间,再按照实际发生额的120%在税前扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的220%在税前摊销。 查看全部回复
2757
有的 查看全部回复
13630
个税系统里面填的是本年从入职到申报期累计的收入金额-累计的减除费用-累计的专项扣除-累计的个人社保,得出的应纳税所得额*适用税率 查看全部回复
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如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
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如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
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需要计算一下本次发放工资的个税金额,扣除后发放(还需要扣除个人承担的社保,没有的话不扣) 查看全部回复
1302
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
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现在在开12750需要交个税吗?要交,核定的附征率是多少 查看全部回复
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2288
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
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兼职会计,不是按照正常的上班时间每天来,是吧 查看全部回复
1687
看看营业外收入里面有没有政府补贴收入,涉不涉及不征税收入。没有的话直接填营业外收入栏就可以了 查看全部回复
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个税专项附加扣除(全称:个人所得税专项附加扣除),是指个人所得税法规定的子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息、住房租金和赡养老人、婴幼儿照护等七项专项附加扣除。 查看全部回复
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登录自然人电子税务局扣缴端-点击“人员信息采集”,添加新员工,采集好的员工信息,点击“报送”菜单,等待税务局的反馈信息-点专项附加扣除信息采集,下载更新-点击菜单“综合所得申报”,进去进行纳税申报表的填写!进入界面。点击“正常工资,薪金所得”,进去填写纳税申报表。纳税申报表填写完以后,税款计算。计算好税款以后,附表填写。如果附表没有要填写的内容,那么可以直接跳过,或者点开保存,“申报表报送”-点击右上角“发送申报”,然后等税务局的反馈信息,反馈信息看“申报状态”,如果成功会显示“成功申报无须缴款”或“成功申报,需要缴款” 查看全部回复
1044
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
发放工资的单位是没有交社保的,是么,那申报个税时社保部分不填。 查看全部回复
1961
是什么个税,工资薪金还是股息红利 查看全部回复
1322
在自然人电子税务局扣缴客户端里申报 查看全部回复
2375
一般是不可以的 查看全部回复
1574
具体的是什么问题呢? 查看全部回复
1341
个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
2143
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
1615
您好,只需要申报,没有税费就不需要操作纳税缴款这步 查看全部回复
2433
八项免税补贴么 查看全部回复
2913
扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得时,应当按照累计预扣法计算预扣税款,并按月办理扣缴申报。 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 查看全部回复
2891
登录进去了么,点查询 查看全部回复
1151
一般不需要插税控盘 查看全部回复
2066
年终奖是选择单独计税还是并入当年综合所得 查看全部回复
2221
先前离职已经将状态改为非正常了,再改为正常 查看全部回复
1990
按应发工资 查看全部回复
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