登录/注册
孙老师
企业所得税里面不包含个人所得税 个人所得税是个人交的,不是企业交的 查看全部回复
2512
甘老师
1.香水精判断标准是超过10元/ml 查看全部回复
5782
需要交税的 上月没作废这个月申报的时候需要先交税 然后红字发票开了之后再做红冲的分录 查看全部回复
2470
李伟老师
增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项 查看全部回复
4126
高老师
企业所得税是根据利润来计算的 查看全部回复
3019
一、根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第一条“在中华人民共和国境内(以下称境内)销售服务、无形资产或者不动产(以下称应税行为)的单位和个人,为增值税纳税人,应当按照本办法缴纳增值税,不缴纳营业税。 单位,是指企业、行政单位、事业单位、军事单位、社会团体及其他单位。 个人,是指个体工商户和其他个人”、第九条“应税行为的具体范围,按照本办法所附的《销售服务、无形资产、不动产注释》执行”、附件2 《营业税改征增值税试点有关事项的规定》“一、营改增试点期间,试点纳税人[指按照《营业税改征增值税试点实施办法》(以下称《试点实施办法》)缴纳增值税的纳税人]有关政策...... (二)不征收增值税项目... 5.在资产重组过程中,通过合并、分立、出售、置换等方式,将全部或者部分实物资产以及与其相关联的债权、负债和劳动力一并转让给其他单位和个人,其中涉及的不动产、土地使用权转让行为”《国家税务总局关于纳税人资产重组有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2011年第13号)“纳税人在资产重组过程中,通过合并、分立、出售、置换等方式,将全部或者部分实物资产以及与其相关联的债权、负债和劳动力一并转让给其他单位和个人,不属于增值税的征税范围,其中涉及的货物转让,不征收增值税”等。 查看全部回复
12532
patience
是的,开票就有收入,有收入就要考虑企业所得税 查看全部回复
2813
许老师
企业层面需要缴纳增值税和附加税、企业所得税 查看全部回复
4574
杨老师
包括 查看全部回复
3135
秦枫老师
同学你好。既然你们有进项抵扣,那证明你是一般纳税人,一般纳税人如果想要。降低增值税税负和企业所得税税负的主要就是增加成本。其次,你购进的商品最好是有。而且专票,没有其他途径可以少交增值税和企业所得税, 查看全部回复
3821
增值税申报期限看电子税务局的税费种认定信息中的期限要求 查看全部回复
2694
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
3637
王苗苗老师
第几题 查看全部回复
2751
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2870
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4029
有实收资本吗? 查看全部回复
3981
待办事项里就可以看到,你可以按照我的信息模块,税种核定模块来核对一下每个月需要申报的税种 查看全部回复
3837
安叔老师
你登录电子税务局里面有需要申报的信息,财务报表一般纳税人季度申报,小规模纳税人年度申报 查看全部回复
3331
一般电子税务局每月申报期会显示应申报的事项 查看全部回复
3473
B15400 查看全部回复
4339
曹老师CPA
增值税和所得税都有各自的税负率 查看全部回复
3569
(3)支付消费税 第一种情况收回加工应税消费品 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 第二种情况收回后直接出售 借:税金及附加5000 dai:应交税费-应交消费税5000 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 查看全部回复
3017
需要视同销售处理。 查看全部回复
3418
资产负债表和利润表为财务报表;增值税和企业所得税为申报表 查看全部回复
5040
你好,没有的亲 查看全部回复
3510
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5609
tammy老师
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19613
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
46000是含税的么 查看全部回复
5624
消费税由受托方代扣代缴,增值税方面由受托方给委托方开具加工费发票 查看全部回复
2901
免增值税 查看全部回复
2447
更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
3999
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3835
在电子税务局查税费种认定 查看全部回复
3324
不需要 查看全部回复
2881
大宁老师
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
3728
消费税=23.07*(1+20%)/(1-15%)*15%=4.89(万元) 查看全部回复
4818
普通往来性质的不用,dai款性质的按照dai款服务交 查看全部回复
3504
查看全部回复
2971
应消费税的产品税后的价格就含了消费税,从生产一直流通到终端消费者手里,消费税一般只征收一次,(除卷烟批发到零售环节从价加征一次) 查看全部回复
3089
算视同销售,需要计算增值税 查看全部回复
7721
你好,你的问题是? 查看全部回复
3462
对 查看全部回复
3092
什么情况的视同销售 查看全部回复
3738
(一)按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定 查看全部回复
4167
零售行业增值税税负率2.5%左右,所得税1.5%左右 查看全部回复
12854
企业所得税也是可以免税的 查看全部回复
4527
你好 查看全部回复
3124
谭老师
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3446
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
建议更正下 查看全部回复
3983
成本票没有,肯定不影响企业所得税。 查看全部回复
3018
收增值部分的是合理的 查看全部回复
4108
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3741
应该按照税务相关法规的规定,合法合规处理 查看全部回复
8660
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4562
不超过100万的减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税率是2.5% 查看全部回复
3660
厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4030
1.借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工式薪酬 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款 借应付职工式薪酬 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5240
因为成本就不含税 查看全部回复
5597
小小
税负不同规模,不同地区的单位都不一样,是浮动的 查看全部回复
6028
需要 查看全部回复
4048
Annina老师
借应交税费-应交增值税(预交增值税),dai银行存款 借应交税费-附加税/企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
2761
Leaf
要计入办公楼成本 查看全部回复
3878
意思是指你那部分进口的,组成计税价格,在交增值税的时候和交消费税的时候的组成计税价格是一致的 查看全部回复
2448
如果你的营业收入只有主营业务收入,那第三行和第四行就是一样的 查看全部回复
7667
张瑞峰
关税和消费税直接计入成本 借:存货 应交增值税-进项税 dai:银行存款 应交税费—关税 -消费税 借:应交税费-关税,消费税 dai:银行存款 查看全部回复
3943
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3152
都交 查看全部回复
3200
有些企业是要结转增值税下各个明细科目的,有些企业没有要求 查看全部回复
3242
房地产行业吗? 查看全部回复
3109
易老师
是的 查看全部回复
3501
Yan
如果免增增值和所得税,季度做账不用计提所得税,免增值税,做收入时 直接记主营业务收入就行 查看全部回复
3989
venus老师
这个主要是税务局税源问题,同一个地区的税务局是同一个 ,不涉及到税款地方征收的问题 ,所以同区县移送不视同销售,被移送机构销售后确认税金就可以了 查看全部回复
3524
不需要开票 查看全部回复
3039
看你是什么行业的 查看全部回复
3898
要,一般纳税人是的 查看全部回复
3832
4529
木言
这个做账是和当月预交当月扣款一样的 查看全部回复
3386
要交增值税和企业所得税 查看全部回复
3285
你们企业的性质是什么 查看全部回复
3251
3月份交纳的是2月份的税费 查看全部回复
3219
绾绾
可以的 查看全部回复
3902
先用同类销售价 查看全部回复
3098
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3669
归老师
安装服务费不是9%么 为什么开13%? 查看全部回复
3319
当年实际缴纳的增值税/营业收入=增值税税负率 同理 当年实际缴纳企业所得税/营业收入=所得税税负率 查看全部回复
2943
1.如果没有发生印花税所规定的应税行为的话,可以不缴纳 查看全部回复
6983
增值税的税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%。 所得税税负率=应纳所得税额/不含税销售收入*100%。 所得税税负率=应纳所得税额/不含税销售收入*100%。 参考税负率可以在1%~2.5%之间 查看全部回复
3530
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3514
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
成本利润是10%吧? 查看全部回复
3228
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
4007
全国统一的 查看全部回复
3695
留抵税额转营业外收入? 查看全部回复
3508
3701
增值税跟企业所得税个体户、小规模一般是季报,一般纳税人月报 查看全部回复
4284
你是自制的农产品吗 查看全部回复
6673
君禾
电子税务—税费申报及缴纳—申报表查询及打印—输入所属期查找 查看全部回复
4028
增值税一般纳税人一般月度申报,企业所得税季度申报,您可以进电子税务局查看您公司的税种核定。 查看全部回复
2574
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载